Ухвала суду № 81408484, 23.04.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 23.04.2019

Справа № 320/2926/19

Провадження №1-кс/320/1971/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 квітня 2019 року Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

головуючого суддіОСОБА_1за участю секретаряОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю,

ВСТАНОВИВ:

До Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області ОСОБА_4, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні філії Запорізьке обласне управління АТ «Ощадбанк» в м.Запоріжжі (МФО 313957), юридична адреса: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 48, 69063, а саме:

-роздруківок руху грошових коштів на паперовому або електронному носії по розрахунковим рахункам, що належать ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), а саме: рахунок № 26042300657264 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня); рахунок № 26008300657264 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частин, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким були перераховані кошти, їхні коди РНОКПП, ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

-копій заяв ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), на відкриття розрахункових рахунків № 26042300657264 (Українська гривня), №26008300657264 (Українська гривня), копій додатків до заяв, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685); копій карток із зразками підпису, що діяли з 01.12.2015 по 01.02.2017;

- копій грошових чеків про отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків №26042300657264 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня); № 26008300657264 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня).

Клопотання обґрунтовано тим, що Четвертим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32019080000000001 від 24.01.2019 відносно службових осіб Державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке», шляхом заниження об’єкту оподаткування, застосування заниженої ставки податку в податковій декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за 2016 рік, занизили плату за землю у сумі 1 247 330,8 грн.

Також встановлено, що ГУ ДФС у Запорізькій області, на підставі акту перевірки №768/08-01-14-15/36418685 від 12.12.2018 прийнято податкове повідомлення-рішення №0020211415 від 19.12.2018, яким ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» збільшено суму грошового зобов’язання з земельного податку з юридичних осіб на загальну суму 1 559 163,50 грн., в т.ч. за основним платежем 1 247 330,8 грн., та 311 832,7 грн. штрафні санкції.

Встановлено, що ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685) відкрито банківські рахунки у філії Запорізьке обласне управління АТ «Ощадбанк» в м. Запоріжжі (МФО 313957), юридична адреса: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 48, 69063, а саме: №26042300657264 який діє з 27.02.2012 по теперішній час (Українська гривня); №26008300657264 який діє з 27.02.2012 по теперішній час (Українська гривня).

Згідно ст.ст.60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III вказана інформація відноситься до банківської таємниці, яка розкривається банками виключно за рішенням суду, тобто іншими способами встановити рух коштів по рахунках ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» неможливо.

Зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Від слідчого надійшла заява про розгляд клопотання у його відсутність. На клопотанні наполягає.

Представник АТ «Ощадбанк» в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

На підставі ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється. Відповідно до вимог ст.108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо вони самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити клопотання виходячи з наступного.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32019080000000001 від 24.01.2019, копіями матеріалів кримінального провадження.

Відповідно до вимог ч.6 ст.160 КПК України слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Беручи до уваги вищевикладене слідчим доведена необхідність отримання тимчасового доступу до речей і документів ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9, 01011, а саме:

-роздруківок руху грошових коштів на паперовому або електронному носії по розрахунковому рахунку, що належать ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), а саме: рахунок № 26007181243 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частин, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким були перераховані кошти, їхні коди РНОКПП, ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

-копій заяв ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), на відкриття розрахункового рахунку № 26007181243 (Українська гривня), копій додатків до заяв, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685); копій карток із зразками підпису, за період з 01.12.2015 по 01.02.2017;

- копій грошових чеків про отримання готівкових коштів з розрахункового рахунку №26007181243 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня).

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ :

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 або за дорученням слідчого старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому з ОВС першого оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні філії Запорізьке обласне управління АТ «Ощадбанк» в м. Запоріжжі (МФО 313957), юридична адреса: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 48, 69063, а саме:

-роздруківок руху грошових коштів на паперовому або електронному носії по розрахунковим рахункам, що належать ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), а саме: рахунок № 26042300657264 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня); рахунок № 26008300657264 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частин, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким були перераховані кошти, їхні коди РНОКПП, ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

-копій заяв ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685), на відкриття розрахункових рахунків № 26042300657264 (Українська гривня), №26008300657264 (Українська гривня), копій додатків до заяв, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами ДП «Сільськогосподарське підприємство «Запорізьке» (ЄДРПОУ 36418685); копій карток із зразками підпису, що діяли з 01.12.2015 по 01.02.2017;

- копій грошових чеків про отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків №26042300657264 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня); № 26008300657264 за період з 01.12.2015 по 01.02.2017 (Українська гривня).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: