Ухвала суду № 81390486, 18.04.2019, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/10367/19

1-кс-5693/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 квітня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Українець В.В., розглянувши клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Візит» про скасування арешту майна,

в с т а н о в и в:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання ТОВ «Візит» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва від 21 листопада 2018 року на майно, яке належить на праві власності Товариству з обмеженою відповідальністю «Візит» (код ЄДРПОУ 22206848), а саме: квартиру № 184, загальною площею 51,2 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142515680382); квартиру № 54, загальною площею 158,1 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 164181480382); квартиру № 185, загальною площею 128,8 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142602380382); квартиру № 192, загальною площею 51,4 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142797380382); квартиру № 193, загальною площею 128,8 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 143047780382).

Клопотання обґрунтовується тим, що за клопотанням слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області в межах кримінального провадження № 320181100000000067 від 06 листопада 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, був накладений арешт на зазначене майно, яке належить ТОВ «Візит».

Директор ТОВ «Візит» зазначає, що вказане кримінальне провадження зареєстровано в ЄРДР на підставі акту документальної планової виїзної перевірки ДФС у Київській області від 02.06.2017 року № 360/10-36-14-01/22206848. За результатами вказаного акту були вручені податкові повідомлення - рішення форми «Р» від 24.09.2018 року № 0028681404, яке в подальшому було скасовано рішенням Київського окружного адміністративного суду від 19.03.2019 року.

Вважає, що на момент звернення до суду з клопотанням про накладення арешту слідчий не повідомив слідчого суддю, що податкове повідомлення - рішення від 24.09.2018 року № 0028681404 є неузгодженим та оскаржується в судовому порядку.

Крім того, вважає, що органом досудового розслідування не доведено, що майно (квартири) є предметом злочину та відповідає ознакам ст. 98 КПК України.

У судовому засіданні адвокат Дубовик В.В. підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з наведених у ньому підстав. Крім того зазначив, що вказане кримінальне провадження зареєстровано в ЄРДР на підставі акту документальної планової виїзної перевірки ДФС у Київській області від 02.06.2017 року № 360/10-36-14-01/22206848. За результатами вказаного акту були вручені податкові повідомлення - рішення форми «Р» від 24.09.2018 року № 0028681404, яке в подальшому було скасовано рішенням Київського окружного адміністративного суду від 19.03.2019 року.

Слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Кашаріна В.С. заперечувала проти задоволення клопотання ТОВ «Візит». Вважає, що арешт накладено обґрунтовано. Зазначила, що 22.03.2019 року директора ТОВ «Візит» ОСОБА_3 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України. Також зазначила, що рішення Київського окружного адміністративного суду від 19.03.2019 року не набрало законної сили та оскаржується в апеляційному порядку.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Встановлено, що ухвалою слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва від 22 листопада 2018 року накладено арешт на майно, яке належить на праві власності Товариству з обмеженою відповідальністю «Візит» (код ЄДРПОУ 22206848), а саме: квартиру № 184, загальною площею 51,2 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142515680382); квартиру № 54, загальною площею 158,1 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 164181480382); квартиру № 185, загальною площею 128,8 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142602380382); квартиру № 192, загальною площею 51,4 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142797380382); квартиру № 193, загальною площею 128,8 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 143047780382).

Як на підставу для накладення арешту на вказані квартири слідчий суддя посилався на те, що за п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України майно ТОВ «Візит» підлягає арешту з метою збереження речових доказів.

Згідно з ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З ухвали слідчого судді вбачається, що арешт накладений на квартири, які належать ТОВ «Візит», оскільки вказане майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

12.11.2018 року постановою слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області квартири, які на праві власності належать ТОВ «Візит», визнано речовими доказами.

Сам факт винесення постанови про визнання майна речовим доказом не є підставою для накладення арешту.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Необхідною умовою застосування заходу забезпечення кримінального провадження у виді арешту майна у випадку вжиття цього заходу з метою забезпечення збереження речових доказів є наявність достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, тобто: 1) було знаряддям вчинення кримінального правопорушення; 2) зберегло на собі сліди кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, 3) є предметом, що був об'єктом кримінально протиправних дій, 4) набуте кримінально протиправним шляхом або отримано юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Необхідною умовою застосування заходу забезпечення кримінального провадження у виді арешту майна у випадку вжиття цього заходу з метою забезпечення спеціальної конфіскації є наявність достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених КК України, а у разі накладення арешту на майно третьої особи, - також наявність достатніх підстав вважати, що вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у п.п. 1-4 ч. 1 ст. 96-2 КК України.

Предметом досудового розслідування є вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 (ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), ч. 1 ст. 366 (службове підроблення) КК України.

Вбачається, що квартири не були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, не зберегли на собі його сліди та не містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час кримінального провадження, в тому числі не є предметом, що був об'єктом кримінально протиправних дій, річчю, яка набута кримінально протиправним шляхом або отримана юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

За таких обставин, потреби досудового розслідування не виправдовують такий ступінь втручання у права товариства.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 98, 131, 132, 135, 136, 167, 278, 170-173, 174, 309, 376, 395 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Візит» про скасування арешту майна, задовольнити.

Скасувати арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва від 21 листопада 2018 року, згідно якої накладено арешт у вигляді заборони відчуження на майно, яке належить на праві власності Товариству з обмеженою відповідальністю «Візит» (код ЄДРПОУ 22206848), а саме:

-квартиру № 184, загальною площею 51,2 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142515680382);

-квартиру № 54, загальною площею 158,1 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 164181480382);

-квартиру № 185, загальною площею 128,8 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142602380382);

-квартиру № 192, загальною площею 51,4 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 142797380382);

-квартиру № 193, загальною площею 128,8 м.кв., розташовану за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, 2 (реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 143047780382).

Ухвала оскарження не підлягає.

Слідчий суддя: