Ухвала суду № 81390173, 01.04.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Провадження № 1 - кс/758/1376/19

Справа № 758/3309/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 квітня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Корнілова Ж.О., за участю секретаря судового засідання Злобінця М.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Плигач Т.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О., за погодженням з процесуальним керівником - прокурором Прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В., в рамках кримінального провадження №42017101070000098 від 13.04.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у Головному слідчому управлінню Національної поліції України, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Академіка Богомольця,10.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укртехноресурс» внаслідок документально оформлених безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності»: ТОВ «Борд-Сервіс» (код 40735141), ТОВ «Курсверх» (код 40067343), ТОВ «Кінорі» (код 40698147), ТОВ «Дервік Кепітал» (код 40221056), ТОВ «Авера Груп» (код 39590394), ТОВ «Левко Груп» (код 39828033), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), ТОВ «Старкам», (теперішня назва ТОВ «Мірата Солюшенз») (код 40154692) діючи умисно та протиправно за період з січня 2015 по червень 2017 незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму 1 253 764,45 грн., а також завищили валові витрати з податку на прибуток на суму 3 311 195,36, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 4 564 959,81 грн.

В ході досудового виникла необхідність в отриманні первинно фінансово-господарської документації по взаємовідносинам ТОВ «Укртехноресурс» з ТОВ «Борд-Сервіс» (код 40735141), ТОВ «Курсверх» (код 40067343), ТОВ «Кінорі» (код 40698147), ТОВ «Дервік Кепітал» (код 40221056), ТОВ «Авера Груп» (код 39590394), ТОВ «Левко Груп» (код 39828033), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), ТОВ «Старкам», (теперішня назва ТОВ «Мірата Солюшенз») (код 40154692) з метою проведення судово-економічної експертизи.

Досудовим розслідуванням встановлено, що первинно фінансово-господарська документація по взаємовідносинам ТОВ «Укртехноресурс» з ТОВ «Борд-Сервіс» (код 40735141), ТОВ «Курсверх» (код 40067343), ТОВ «Кінорі» (код 40698147), ТОВ «Дервік Кепітал» (код 40221056), ТОВ «Авера Груп» (код 39590394), ТОВ «Левко Груп» (код 39828033), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), ТОВ «Старкам», (теперішня назва ТОВ «Мірата Солюшенз») (код 40154692) вилучено на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Цокол Л.І. від 05.12.2017 (справа №757/67580/17-к), слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України Кримським Т.С. в рамках проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №12017000000001071 від 21.06.2017.

Враховуючи викладене, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий, повідомлений належним чином, в судове засідання не з'явилась, звернулась до суду із заявою, в якій просила розглянути клопотання за її відсутності.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч.1,ч. 3 ст. 212 КК України, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017101070000098 від 13.04.2017.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Враховуючи те, що документи, які знаходяться у кримінальному провадженні №12017000000001071 від 21.06.2017, а саме: первинно фінансово-господарська документація по взаємовідносинам ТОВ «Укртехноресурс» з ТОВ «Борд-Сервіс» (код 40735141), ТОВ «Курсверх» (код 40067343), ТОВ «Кінорі» (код 40698147), ТОВ «Дервік Кепітал» (код 40221056), ТОВ «Авера Груп» (код 39590394), ТОВ «Левко Груп» (код 39828033), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), ТОВ «Старкам», (теперішня назва ТОВ «Мірата Солюшенз») (код 40154692), знаходяться у володінні Головного слідчого управління Національної поліції України, самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Плигач Т.О. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінального провадження №42017101070000098 дані щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1,3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Плигач Тетяні Олегівні, слідчому слідчої групи, оперативному співробітнику за дорученням на проведення заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться у володінні Головного слідчого управління Національної поліції України (м. Київ, вул. Академіка Богомольця,10), документи первинно фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Укртехноресурс» (код ЄДРПОУ 32663649) з ТОВ «Борд-Сервіс» (код 40735141), ТОВ «Курсверх» (код 40067343), ТОВ «Кінорі» (код 40698147), ТОВ «Дервік Кепітал» (код 40221056), ТОВ «Авера Груп» (код 39590394), ТОВ «Левко Груп» (код 39828033), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), ТОВ «Старкам», (теперішня назва ТОВ «Мірата Солюшенз») (код 40154692), а саме: договори поставки (додатки до договорів), товарно транспортні-накладні, видаткові та податкові накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, журнали-ордери та відомості по рахункам 90 «Собівартість реалізації», 91 «Загальновиробничі витрати», оборотно-сальдові відомості по рахункам 631, 31 «Рахунки в банках», 641 «Розрахунки за податками», 642 «Розрахунки за обов'язковими платежами», 661 «Розрахунки за заробітною платою», сертифікати про походження та якості ТМЦ, банківські виписки, які підтверджують проведені розрахунки, наряди на відвантаження та інші фінансово - господарські документи, що підтверджують проведення фінансово - господарських операцій із зазначеними контрагентами за період з 01.01.2015 по 30.06.2017.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя Корнілова Ж.О.