Ухвала суду № 81383520, 22.04.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 22.04.2019 Справа № 554/1238/19

Провадження № 1-кс/554/6034/2019

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2019 року слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю прокурора - ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання процесуального керівника прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

в с т а н о в и в :

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за місцем знаходження офісних приміщень ТОВ фірма "ІВК Техніка", за адресою: м.Харків, пров. Райрадівський, 1, які використовуються ТОВ фірма "ІВК Техніка", з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення знарядь кримінального правопорушення.

В судовому засіданні прокурор подане до суду клопотання підтримав та надав пояснення аналогічні викладеним у ньому.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, суд дійшов до наступного висновку.

Встановлено, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань розташованого у м. Полтаві, здійснюється досудове розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№ 62019170000000060 від 04.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактами зловживання службовим становищем посадовими особами Харківської митниці ДФС України в інтересах суб`єктів господарювання імпортерів товарів, що спричиняє збитки інтересам держави у великих розмірах, за що в подальшому одержуються неправомірну вигоду.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Харківської митниці ДФС, зловживаючи своїм службовим становищем, усупереч вимогамМитного кодексу України здійснили митне оформлення товарів в режимі імпорт без сплати імпортером обов`язкових митних платежів, чим спричинили тяжкі наслідки Державному бюджету України.Зокрема, врезультаті умисних дійпрацівників митного поста «Харків центральний»Харківської митниці ДФС, всупереч інтересам службищодо контролю правильності класифікації товару УКТЗЕТ, з метою отримання неправомірної вигодивід суб`єкта господарювання та навмисному невжитті заходів щодо повноти нарахування та сплати митних платежів в інтересах третіх осіб, а саме в оформленні у митних деклараціях неправильної класифікації товару, що ввозиться на митну територію України за кодом УКТ ЗЕД8422400090(пільгова ставка ввізного мита 0,0 %)замість коду УКТ ЗЕД84223000 99(пільгова ставка ввізного мита 2,0 %), що завдало охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки в сумі 391 312,93 грн., яка в 444 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та складається відповідно до висновкусудово-економічної експертизи № 22 від 20.03.2019 з недоотриманого до бюджету Україниввізногомита на суму 326094, 11 грн. та податку на доданувартість на суму 65218,82 грн.

За вказаними обставинами повідомлено про підозру головного державного інспектора митного посту «Харків-центральний» Харківської митниці ДФС України за ч.2 ст. 364 КК України.

Проведеними в подальшому заходами, за результатами здійснення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Харківської митниці ДФС України встановлено також факти класифікації товарів посадовими особами зазначеного митного органу за кодом УКТ ЗЕД8422400090.

Так, встановлено, що підприємством ТОВ фірма "ІВК Техніка"на підставі митних декларацій UA807180.2018.001879, UA807180.2018.002065, UA807180.2018.002933, UA807180.2018.004239, UA807180.2018.004983, UA807180.2018.005103, UA807180.2019.001021, UA807180.2019.001503за період 2018-2019 року ввезено наступну номенклатуру товарів: пакувальні машини, запасні частини до стрічко обв`язувальних машин, запасні частини до напівавтоматичних нові електричні пристрої для зварювання товару пластмас (пластикової плівки) опором, сталеві дротяні скоби для степлерів з`єднані між собою, тощо. Виробництва Китай.

Так, за вказаними деклараціями підприємством серед іншого ввезено обладанняJY-280F Горизонтальна пакувальна машина JY-1 та Горизонтальна пакувальна машина 320F, імпортером, який самостійно виступає декларантом, в особі брокерів ОСОБА_4 і.н. НОМЕР_1 та ОСОБА_5 2789009375, визначено код класифікації товару 8422400090, що в подальшому підтверджено митним органом.

Одночасно з цим, оглядом наявних у відкритому доступі на сайті ТОВ фірма "ІВК Техніка"відеозаписів встановлено, що в технологічному процесі, вказане обладнання в тому числі здійснює процес формування ємності, дозування, закривання та видачі готової продукції, що свідчить про необхідність класифікації товару за кодом УКТ ЗЕД84223000 99.

Окрім цього, до митних декларацій додано документи, з приводу того, що продавцем придбаного товару є підприємство LanatCorporation (USA), в той же час, оглядом долучених до митних декларацій додатків встановлено, що усе обладнання є Китайського виготовлення, долучені документи не містяться відомостей стосовно серійних номерів обладнання та їх індивідуальних характеристик, а сукупність товарів які реалізовуються підприємством через власну роздрібну мережу, не співпадає з переліком імпортованого товару.

Також, встановлено що обладнання яке імпортувалося виробляється за кордоном під марками іноземного виробника, що підтверджується доданими до митних декларацій документами, в той же час, в подальшому це саме обладнання реалізується ТОВ фірма "ІВК Техніка" під власною торгівельною маркою.

Зазначені обставини, в сукупності, свідчать про те, що посадові особи ТОВ фірма "ІВК Техніка", діючи спільно та за сприяння з посадовими особами Харківської митниці ДФС України здійснюють «товарну контрабанду», що в свою чергу свідчить про можливі факти зловживання службовим становищем посадовими особами митних органів таТОВ фірма "ІВК Техніка", які виражаються у неправильній класифікації товару, заниженні фактичної вартості обладнання в поданих документах, подання декларантом завідомо підробних документів (в тому числі шляхом використання штампів іноземних юридичних осіб), з метою ухилення від сплати обов`язкових митних платежів імпортером.

Слідством встановлено, що згідно контракту місцем поставки товару єм.Харків, пров. Райрадівський, 1, вказана адресу зазначена також і на сайті підприємства у якості адреси знаходження офісу ТОВ фірма "ІВК Техніка".

На теперішній час у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку приміщень, які використовуються ТОВ фірма "ІВК Техніка", з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення знарядь кримінального правопорушення, зокрема наступних речей та документів: чорнових записів; блокнотів; договорів, угод, контрактів в т.ч. міжнародні, додаткових угод, інвойсів, коносаментів, міжнародних товарно-транспортних накладних(CMR), паспортів якості на товар, які стосуються підприємств ТОВ фірма "ІВК Техніка"; печаток підприємств з реквізитами іноземних держав, в т.ч.LanatCorporation (USA); комп`ютерної техніки, флеш накопичувачів, електронних носіїв інформації, в тому числі мобільних телефонів, якщо такі містять відомості стосовно обставин вчинення кримінального правопорушення; митні декларації UA807180.2018.001879, UA807180.2018.002065, UA807180.2018.002933, UA807180.2018.004239, UA807180.2018.004983, UA807180.2018.005103, UA807180.2019.001021, UA807180.2019.001503 (далі МД) з пакетами документів, наданими при митному оформленні; технічну документацію виробників на товари, що були ввезені за МД, контракти зовнішньоекономічної діяльності з додатками та специфікаціями, платіжні доручення та інші банківські документи, що підтверджують сплату за контрактами та договорами, міжнародні автотранспортні, морські та авіаційні накладні.

Відповідно до ч.1ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місця знаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.5 статті 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Проаналізувавши наведеніпрокурором даніта обставиниза ознакамикримінального правопорушення,а такожповно,всебічно іоб`єктивно дослідившиматеріали доданідо клопотання,слідчий суддядійшов довисновку провідсутність достатніхпідстав длязадоволення клопотання,оскільки в матеріалах кримінального провадження відсутні данні щодо внесення до ЄРДР відомостей по факту зловживання посадовими особами Харківської митниці ДФС України в інтересах суб`єктів господарювання імпортерів товарів ТОВ фірма "ІВК Техніка", а згідно ч.3 ст.214 КПК України здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається, тому, виходячи з аналізу інформації, що міститься у клопотанні прокурора, слідчий суддя не вважає зазначені дані такими, що відображають передбачені процесуальним законом відомості, на підставі яких можна дійти до обґрунтованого висновку про необхідність проведення зазначеної слідчої дії та надати дозвіл на обшук.

Керуючись ст. 30 Конституції України, ст.ст. 107,110, 234, 235, 370, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

У задоволенні клопотання процесуального керівника прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 про проведенняобшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошено 24.04.2019 року о 13.00 год.

Слідчий судя Октябрського

районного суду м.Полтави ОСОБА_1