Ухвала суду № 81380754, 23.04.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/6317/19

Провадження № 1-кс/592/3403/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32018200000000045, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст.191 КК України,

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.04.2018 за №32018200000000045 за фактом фіктивного підприємництва та заволодіння бюджетними коштами групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ «Колпро» (код 40464884) при виконанні робіт по договору підряду №338 від 30.08.2017, укладеним із ДПТНЗ «КРАСНОПІЛЬСЬКЕ ПТУ» (код 03072081) по об`єкту «Капітальний ремонт гуртожитку (заміна віконних блоків) ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ», вул. Вокзальна, 37 , смт . Краснопілля Сумської області», до акту №5 від 22.11.2017 приймання виконаних робіт форми Кб-2в, включено суму податку на додану вартість у загальній сумі 77439 грн. 30 коп., хоча 28.07.2017 ТОВ «Колпро» скасовано свідоцтво платника ПДВ і зазначене підприємство не мало права включати до актів виконаних робіт податок на додану вартість. Фактично податок на додану вартість в повному обсязі був привласнений та в офіційний документ - акт форми КБ-2В внесено завідомо неправдиві данні щодо врахування податку на додану вартість.

22.01.2019 на підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 09.01.2018 було проведено тимчасовий доступ до документів ДПТНЗ «КРАСНОПІЛЬСЬКЕ ПТУ» та вилучено документи по фінансово-господарським взаємовідносинам із ТОВ «КОЛПРО». Відповідно до акту №5 приймання виконаних будівельних робіт (форми Кб-2в) по об`єкту «Капітальний ремонт гуртожитку (заміна віконних блоків) ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ», вул. Вокзальна, 37, смт . Краснопілля Сумської області», ТОВ «КОЛПРО» включено суму податку на додану вартість 77439 грн. 30 коп.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «КОЛПРО» у період з 30.08.2017 по 22.11.2017 перераховувало грошові кошти за придбання вікон ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_5) та ТОВ «ВСКН» (код 37457374, Сумська область, м. Конотоп, вул. Комунальна, буд. 5).

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, на даній стадії досудового розслідування виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_5 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Колпро» (код 40464884) у 2017 році. Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Відповідно до ч. 2 ст. 84 КПК України процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

У судове засідання слідчий не з`явився.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №32018200000000045 - Стецюрі Максиму Миколайовичу, Іваху Юрію Олександровичу, Левченко Анжелі Володимирівні, Лещенку Олександру Юрійовичу, Омарову Расіму Такмазовичу, Слончаку Максиму Вікторовичу , Дужому Богдану Ігоровичу , Шеіну Анатолію Олександровичу до документів ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_5 ) з можливістю вилучення документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Колпро» (код 40464884) за період з 30.08.2017 по 22.11.2017, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, актів приймання-передачі наданих послуг, проектних документів, робочих проектів, архітектурно-будівельних рішень з додатками, документів з технічного та авторського нагляду, актів прихованих робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3), актів приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), документів щодо виконання робіт субпідрядними організаціями, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на товар та інших документів щодо такої фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_1 .

Зазначені документи знаходяться у ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 .

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя А.М. Алфьоров