Ухвала суду № 81379574, 23.04.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/6315/19

Провадження № 1-кс/592/3401/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32018200000000045, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст.191 КК України,

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.04.2018 за №32018200000000045 за фактом фіктивного підприємництва та заволодіння бюджетними коштами групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 191 КК України.

Встановлено, що мешканці м. Суми, а саме: ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та інші, на даний час невстановлені особи, яким підконтрольні розпорядчі функції по розподілу державних коштів, неодноразово у продовж 2017-2018 р.р. завищили вартість виконаних будівельних робіт по об`єктам державної та комунальної власності на території м. Суми та Сумського району, в тому числі на об`єкті «Реконструкція приміщень та будівель Бездрицької загальноосвітньої школи» на загальну суму 176550 гривень, чим здійснили розкрадання державних коштів. Крім того, встановлено, що при виконанні робіт з використанням реквізитів ТОВ «Колпро» на замовлення відділу освіти Сумської РДА по об`єкту «Поточний ремонт В.Чернеччинської ЗОШ», КУ Сумська СШ № 10 по об`єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ» по об`єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», до актів приймання виконаних робіт форми Кб2в, було включено суми податку на додану вартість в загальній сумі щонайменше 150 тис. гривень, хоча 28.07.2017 ТОВ «Колпро» скасовано свідоцтво платника ПДВ і зазначене підприємство не мало права включати до актів виконаних робіт податок на додану вартість. Фактично податок на додану вартість в повному обсязі був привласнений.

Так, ОСОБА_1 є безпосереднім виконавцем злочинної схеми, у результаті якої здійснюється розкрадання бюджетних коштів за попередньою змовою групою осіб. Для злочинної діяльності були придбані та створені ТОВ «Елівар» (код 38865247), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), ТОВ «Колпро» (код 40464884), ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 17132974), ТОВ «Юкона Стар» (код ) та втому числі ОСОБА_1 зареєструвалася фізичною особою підприємцем (ФОП ОСОБА_1 ), код НОМЕР_5.

За допомогою вищезазначених підприємств проводилась участь в тендерах на державних закупівлях по виконанню ремонтних робіт за рахунок бюджетних коштів для об`єднаних територіальних громад (Хотінської селищної ради, Содівської селищної ради, Бездрицької сільської ради), дошкільних навчальних закладів, шкіл та гімназій на території м. Суми, а саме:

- ТОВ «Елівар» (код 38865247), яке протягом 2017-2018р.р. до ДПІ за місцем реєстрації не звітує, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2016-2018 років отримувало бюджетні грошові кошти від 7 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об`єктам «Капітальний ремонт приміщень Басівської ЗОШ» та «Капітальний ремонт приміщень Садівської ЗОШ», Сумський ДНЗ №28 по об`єкту «Капітальний ремонт будівлі закладу», Садівська сільська рада по об`єктам «Капітальний ремонт харчоблоку ДНЗ «Тополька» та «Капітальний ремонт сцени в Садівському будинку культури», Хотінська селищна рада за меблі офісні, КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» за меблі офісні, Сумський ДНЗ №40 по об`єкту «Поточний ремонт санвузлів ДНЗ», Сумський ЗЗСО №26 СМР по об`єкту «Капітальний ремонт будівлі».

- ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), яке до ДПІ за місцем реєстрації до листопада 2017 р. декларації не подавалися, у 2018 р. звітує про відсутність діяльності, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 -2018р.р., отримувало бюджетні грошові кошти від 4 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об`єкту «Капітальний ремонт приміщень та покрівлі Садівської ЗОШ», Відділ освіти Бездрицької сільської ради по об`єкту «Реконструкція приміщень та будівлі Бездрицької ЗОШ», КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» по об`єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», КУ «Сумська гімназія №1» по об`єкту «Капітальний ремонт приміщень гімназії».

- ТОВ «Колпро» (код 40464884), яке до ДПІ за місцем реєстрації з березня 2017 р. по 2018 р. не звітує, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 -2018р.р. отримувало бюджетні грошові кошти від 5 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об`єкту «Поточний ремонт В.Чернеччинської ЗОШ», КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» по об`єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», КУ Сумська СШ № 10 по об`єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ» по об`єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», Відділу освіти Хотінської селищної ради по об`єкту «Капітальний ремонт Кіндратівської ЗОШ».

В дійсності виконання робіт на вищезазначених об`єктах проводиться не в повному обсязі та здійснюється розкрадання державних коштів шляхом внесення до актів виконаних робіт неправдивих відомостей про завищені об`єми виконаних робіт та завищену ціну використаних матеріалів.

В подальшому на поточні рахунки ТОВ «Елівар» (код 38865247), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), ТОВ «Колпро» (код 40464884), ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 19132974), ТОВ «Юкона Стар» (код 40464884) та ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_5) надходили привласнені злочинним шляхом грошові кошти, які обготівковувались та розподілялися між групою осіб задіяною в злочинній схемі розкрадання державних коштів.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» та руху грошових коштів встановлено, що вище зазначеними суб`єктами підприємницької діяльності відкрито рахунки в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», а саме: ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 19132974) № НОМЕР_1 (980 UAH, МФО 337546), ТОВ «Юкона Стар» (код 40464884) № НОМЕР_2 (980 UAH, МФО 337546), № НОМЕР_3 (980 UAH, МФО 337546), № НОМЕР_4 (980 UAH, МФО 337546).

Документи по поточним рахункам ТОВ МАНВП «ЛАН-92» та ТОВ «Юкона Стар» в ході досудового розслідування не досліджувалися, тимчасовий доступ до документів не здійснено.

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, на даній стадії досудового розслідування необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів Сумської фiлiї ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» по поточним рахункам ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 19132974) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 та ТОВ «Юкона Стар» (код 41730579) за період з 09.10.2018 по 31.12.2018. Вказані документи мають значення для досудового розслідування, оскільки нададуть можливість встановити повне коло осіб задіяних в протиправній діяльності, розмір привласнених грошових коштів та будуть використані в подальшому як докази, в т.ч. як речові докази.

У судове засідання слідчий не з`явився.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що 27.04.2018 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32018200000000045 зареєстровано кримінальне провадження за ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст.191 КК України, яке перебуває в провадженні ГУ ДФС у Сумській області.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують таки ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки слідчим не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в :

У задоволенні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32018200000000045, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст.191 КК України - відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя А.М. Алфьоров