Ухвала суду № 81377929, 24.04.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1358/18

Провадження № 1-кс/552/1606/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.04.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М., за участю секретаря – Кулинич Ю.С., слідчого – Шура О.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, погодженим Прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області А.Гомлі, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахункам ТОВ «Едванс Компанії ЛТД», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД», ТОВ «Арата Союз», ТОВ «Київтрансбізнес», ТОВ «Літус Груп», ТОВ «Фідем ОСОБА_3», що перебувають у володінні банківської установи Полтавського ГРУ АТ КБ «Приватбанк» м. Полтава.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000012 від 27.02.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 та ч.1 ст.364 КК України.

Невстановлені особи, протягом 2015-2016 років створили та придбали ряд підприємств, серед яких ТОВ «Едванс Компанії ЛТД», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД», ТОВ «Арата Союз», ТОВ «Київтрансбізнес», ТОВ «Літус Груп», ТОВ «Фідем ОСОБА_3», які зареєстрували на громадян України та в подальшому використовували їх для прикриття незаконної діяльності з надання послуг підприємствам реального сектору економіки у формуванні незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємств, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Крім цього, невстановлені особи протягом 2015-2016 років використовуючи ряд підприємств, які створені та зареєстровані на території України, надаючи документи по неіснуючим фінансово-господарським операціям, сприяли підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що працівники Кременчуцького відділення ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії», з корисливих мотивів, умисно використали службове становище всупереч інтересам служби, внаслідок чого заподіяли істотну шкоду охоронюваним законом правам та державним інтересам.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують здійснення розрахунківТОВ «Літус Груп», ТОВ «Арата Союз», ТОВ «Едванс Компані ЛТД», ТОВ «Київтрансбізнес», ТОВ «Фідем ОСОБА_3», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД», що дасть можливість встановити повний об’єм перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, підстави зняття коштів готівкою, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості є банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості відсутні.

Крім цього, у ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи зазначених підприємств, у матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз.

Вказані документи знаходяться у володінні Полтавського ГРУ АТ КБ «Приватбанк» м. Полтава (МФО 331401, м. Полтава, вул. Соборності, 70-А; 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30), у якому:

- ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» відкрито рахунки №№26059054607267, 26003050000267, 26001054620957;

- ТОВ «Едванс Компанії ЛТД» відкрито рахунки №№26008000810703, 26009000719535, 26057054607162, 26000000267592, 26009000647209, 26001050000162, 26000054619163;

- ТОВ «Арата Союз» відкрито рахунки №№ 26009000784849, 26008000878541, 26003000827025, 26054054606965, 26000000229507, 26001000543088, 26007050000995, 26009054620948;

- ТОВ «Київтрансбізнес» відкрито рахунки №№26000000087620, 26002000051041, 26050054606502, 26002000194146, 26001000553034, 2600305000050226002054627863, 26006054620576;

- ТОВ «Літус Груп» відкрито рахунки №№26007000019721, №26057054612276, 26006054623573;

- ТОВ «Фідем ОСОБА_3» відкрито рахунки №№26050054609651, 26008054623151, що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

Вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведенні судових почеркознавчої та економічної експертиз.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходяться речі і документи в судове засідання не викликались.

Заслухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримав, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю зокрема відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000012 від 27.02.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 та ч.1 ст.364 КК України.

Слідчим суддею враховано вимоги ч.5 ст.163 КПК України, інформація про рух коштів вказаних підприємств, а також оригінали документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків мають значення для розслідування даного кримінального провадження та необхідні для проведення в подальшому по них економічних та почеркознавчих експертиз, а тому слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до відомостей, які перебувають у володінні банківської установи Полтавського ГРУ АТ КБ «Приватбанк» з метою повного та всебічного проведення досудового слідства, вказана інформація має суттєве значення для з’ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Враховуючи обсяг інформації, що підлягає вилученню, вважаю за доцільне встановити строк дії даної ухвали 20 днів.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчим, які входять до групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.

Керуючись ст. ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахунках:

- ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код ЄДРПОУ 40408568) №№26059054607267, 26003050000267, 26001054620957;

- ТОВ «Едванс Компанії ЛТД» (код ЄДРПОУ 40100411) №№26008000810703, 26009000719535, 26057054607162, 26000000267592, 26009000647209, 26001050000162, 26000054619163;

- ТОВ «Арата Союз» (код ЄДРПОУ 39936067) №№26009000784849, 26008000878541, 26003000827025, 26054054606965, 26000000229507, 26001000543088, 26007050000995, 26009054620948;

- ТОВ «Київтрансбізнес» (код ЄДРПОУ 40307803) №№26000000087620, 26002000051041, 26050054606502, 26002000194146, 26001000553034, 2600305000050226002054627863, 26006054620576;

- ТОВ «Літус Груп» (код ЄДРПОУ 39823543) №№26007000019721, №26057054612276, 26006054623573;

- ТОВ «Фідем ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 40408505) №№26050054609651, 26008054623151, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Полтавського ГРУ АТ КБ «Приватбанк» м. Полтава (МФО 331401, м. Полтава, вул. Соборності, 70-А; 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Едванс Компанії ЛТД», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД», ТОВ «Арата Союз», ТОВ «Київтрансбізнес», ТОВ «Літус Груп», ТОВ «Фідем ОСОБА_3», у т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Едванс Компанії ЛТД», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД», ТОВ «Арата Союз», ТОВ «Київтрансбізнес», ТОВ «Літус Груп», ТОВ «Фідем ОСОБА_3»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та точний час (години, хвилини та секунди) перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- документів, які надавалися ТОВ «Едванс Компанії ЛТД», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД», ТОВ «Арата Союз», ТОВ «Київтрансбізнес», ТОВ «Літус Груп», ТОВ «Фідем ОСОБА_3», з метою ідентифікації господарських операцій щодо використання грошових коштів знятих з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М.Шиян