Ухвала суду № 81376290, 23.04.2019, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/2786/19

Провадження №1-кп/369/640/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.04.2019 м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

головуючої судді Хрипун С.В.

при секретарі Тертичній К.І.

з участю прокурора Коржа Р.О.

захисника Музичука А.М.,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 1 Коржа Р.О. у кримінальному провадженні № 32019100000000186 від 26.02.2019 року відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця АДРЕСА_1, українця, громадянина України, освіта середня-спеціальна, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_2 про звільнення від кримінальної відповідальності за ч.1 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Києво-Святошинського районного суду Київської області надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 1 Коржа Р.О. у кримінальному провадженні № 32019100000000186 від 26.02.2019 року відносно ОСОБА_3 у зв'язку із закінченням строків давності, мотивуючи тим, що ОСОБА_3, з 16.07.2015 року, згідно протоколу №1 від 16.07.2015року, по теперішній час є директором суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «КОМ ТЕХ УКРАЇНА» (код 39898210), зареєстрованого 03.12.2015 року у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Києво - Святошинського районного управління юстиції, без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена Статутом вказаного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Так, у невстановлений досудовим слідством день та час у липні 2015 року, перебуваючи на території міста Києва ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, у зв'язку з тяжким матеріальним становищем, усвідомлюючи що його дії будуть мати протиправний характер, погодився на пропозицію невстановлених осіб, матеріали щодо яких виділено в окреме провадження, зареєстрував ТОВ «КОМ ТЕХ УКРАЇНА» (код 39898210). Останній розуміючи протиправність вчинених дій, надав невстановленим особам довідку про присвоєння ідентифікаційного коду за НОМЕР_1, що дало змогу використовувати статутні та реєстраційні дані з метою ведення незаконної фінансово - господарської діяльності, що виразилося в наданні можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, за що отримав 1500 гривень.

Отже, ОСОБА_3 виконавши всі перелічені дії, запропоновані йому невстановленою досудовим розслідуванням особою, будучи зацікавленим в отримані грошової винагороди та фактично набувши 16.07.2015 право власності ТОВ «КОМ ТЕХ УКРАЇНА» (код 39898210), яке зареєстровано в Києво-Святошинському районному управлінні юстиції, податкова адреса:

Київська обл. м. Вишневе, вул. Промислова, 4, досягнув своєї злочинної мети у вигляді вчинення фіктивного підприємництва, шляхом створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій та незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Створення від імені ОСОБА_3, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «КОМ ТЕХ УКРАЇНА» (код 39898210) в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточних рахунків та отримання печатки підприємства, надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ «КОМ ТЕХ УКРАЇНА» (код 39898210) здійснювати незаконну діяльність, зокрема використовуючи юридичну особу - ТОВ «КОМ ТЕХ УКРАЇНА» (код 39898210) від імені ОСОБА_3, складались фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи, надавались такі документи службовим особам підприємств реального сектору економіки для безпідставного віднесення показників сум податку на додану вартість, визначених у податкових накладних ТОВ «КОМ ТЕХ УКРАЇНА» (код 39898210) до складу податкового кредиту.

Таким чином, ОСОБА_3 своїми діями, які виразились у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження №32019100000000186 від 26.02.2019 року встановлено, що ОСОБА_3, вчинив кримінальне правопорушення в липні 2015 року, перебуваючи на території Київської обл., усвідомлюючи що його дії будуть мати злочинний характер, з метою отримання грошової винагороди, вступив в злочинну змову з невстановленими слідством особами, дії яких були направлені на досягнення злочинного умислу.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м'яке покарання.

Таким чином, злочин вчинений ОСОБА_3, є злочином невеликої тяжкості, оскільки за ч.1 ст. 205 КК України передбачене покарання у вигляді штрафу від п'ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно п.1 ч.1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості.

В той же час, кримінальне правопорушення передбачене ч.1 ст.205 КК України, вчинене ОСОБА_3, у липні 2015 року, тобто з дня вчинення кримінального правопорушення минуло 4 роки.

26 лютого 2019 року від підозрюваного по кримінальному провадженню, ОСОБА_3 надійшла заява з проханням звільнити його від кримінальної відповідальності у зв'язку з тим, що з моменту вчинення нею злочину невеликої тяжкості минуло вже більше ніж два роки.

Суд, вивчивши клопотання, матеріали, які характеризують особу підозрюваного, вислухавши думку захисника та підозрюваного, які клопотання підтримали просили його задовольнити, звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України у зв'язку із закінченням строків давності, кримінальне провадження відносно ОСОБА_3 закрити за нереабілітуючої підстави, приходить до переконання, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 49 КК України особа, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення нею злочину невеликої тяжкості.

У відповідності до ч.2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м'яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно ч.2 ст. 44 КК України звільнення від кримінальної відповідальності у випадках передбачених КК України, здійснюється виключно судом.

Відповідно до п. 1 ч.2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 злочин, передбачений ч.1 ст. 205 КК України, який згідно ч.2 ст. 12 КК України є злочином невеликої тяжкості, вчинив у липні 2015 року, тобто більше двох років назад, свою вину у вчиненні даного злочину визнає повністю, раніше не судимий, за місцем проживання характеризується позитивно, на обліку у лікаря нарколога та лікаря-психіатра не перебуває, не заперечує проти звільнення його від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України у зв'язку із закінченням строків давності, закриттю провадження відносно нього за нереабілітуючої підстави.

На підставі викладеного та керуючись ч.1 ст. 49, КК України, ст.ст. 284, 314 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора задовольнити.

ОСОБА_3 звільнити від кримінальної відповідальності за ч.1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності, кримінальне провадження № 32019100000000186 від 26.02.2016 року відносно ОСОБА_3, закрити за нереабілітуючої підстави.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Києво-Святошинський районний суд Київської області протягом 7 (семи) днів з дня її оголошення.

Суддя С.В.Хрипун