Ухвала суду № 81374802, 24.04.2019, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/5052/19

Провадження №1-кс/263/2977/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2019 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Киян Д.В., при секретарі Рябові С.М., розглянувши матеріали клопотання слідчого слідчого управління ГУНП в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42019050000000027 від 18.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 241 ч. 1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління ГУНП в Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, внесеним у вказаному кримінальному провадженні, про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Центральної ДПІ Маріупольського управління ГУ ДФС у Донецькій області, адреса розташування якої: м. Маріуполь, вул. А. Куїнджі, 93.

З матеріалів клопотання вбачається, що в період часу з 29.04.2015 по 10.04.2018, в той період часу, коли дію дозволу на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами, отриманого ПрАТ «Азовелектросталь» було припинено, за вказівкою посадових осіб зазначеного підприємства, воно здійснювало виробничу діяльність, а саме лиття сталі за допомогою електричних печей. Внаслідок цього виробничого процесу утворено газоподібні забруднюючі речовини, які потрапили до атмосферного повітря. Таким чином, посадовими особами ПрАТ «Азовелектросталь» порушено ЗУ «Про охорону атмосферного повітря», яким передбачено, що викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами можуть здійснюватись лише після отримання відповідного дозволу, чим довкіллю завдано значної шкоди.

Здійснення ПрАТ «Азовелектросталь» діяльності з виробництва стальної продукції нерозривно технологічно пов’язане з викидами в атмосферне повітря забруднюючих речовин.

Слідчий зауважує, що документальне підтвердження факту здійснення ПРАТ «Азовелектросталь» виробництва сталевої продукції, можливо здійснити за допомогою інформації стосовно: прибутку підприємства, розрахунків за поставлену продукцію замовникам, витрат на сировину, використану найману працю в період, коли підприємство не мало дозволу на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами, тобто в період з 29.04.2015 по 10.04.2018.

Для вирішення питання, чи відрізняються в період відсутності у підприємства дозволу на викиди показники фінансово-господарської діяльності та грошовий обіг з тими самими показниками щодо періоду, коли дозвільні документи на викиди діяли у встановленому законом порядку, з метою порівняння такої інформації, у слідства також є необхідність в отриманні інформації щодо прибутку підприємства, розрахунків за поставлену продукцію замовникам, витрат на сировину, використану найману працю в період, коли діяв дозвіл на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами, виданий ПрАТ «Азовелектросталь», тобто в періоди з 29.05.2013 по 29.04.2015 та з 10.04.2018 по теперішній час.

Встановлено, що ГІРАТ «Азовелектросталь» (код ЄДРПОУ -25605170) взято на облік в Центральній ДПІ Маріупольського управління ТУ ДФС у Донецькій області.

На підставі викладеного слідчий звернувся до слідчого судді з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ до всієї податкової звітності ПрАТ «Азовелектросталь» за період часу з по теперішній час, а також, шляхом здійснення тимчасового доступу до інформацію щодо руху на банківських рахунках, відкритих, на ім’я ПрАТ «Азовлелектросталь», інформації щодо банківських установ, в яких у вказаний період відкрито банківські рахунки на ім'я ПрАТ «Азовелектросталь» та щодо номерів таких рахунків.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав суду заяву з проханням про розгляд клопотання за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з’явилась, хоча про день та час розгляду клопотання була повідомлена у встановленому законом порядку.

У відповідності до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація щодо руху на банківських рахунках, відкритих, на ім’я ПрАТ «Азовлелектросталь», інформації щодо банківських установ, в яких у вказаний період відкрито банківські рахунки на ім'я ПрАТ «Азовелектросталь» та щодо номерів таких рахунків, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки необхідне з метою подальшого проведення призначеної експертизи, та можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, оскільки є предметом кримінального правопорушення і не можуть бути доведені іншими способами, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, слідчого суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого управління ГУНП в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42019050000000027 від 18.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 241 ч. 1 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_1, яка входить до групи слідчих, слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 42019050000000027, а також уповноваженим ними відповідним дорученням оперативним підрозділам, які визначені ст. 40 КПК України, тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні посадових осіб Центральної ДПІ Маріупольського управління ГУ ДФС у Донецькій області, адреса розташування якої: м. Маріуполь, вул. А. Куїнджі, 93, з можливістю копіювати на паперові та електронні носії, що містять наступну інформацію:

-повну роздруківку електронних документів зі змінами з ідентифікаційних даних платника за період часу з 01.01.2015 по 24.04.2019 р. (в т.ч. реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку ПП, відомості про керівників та засновників юридичної особи та їх зміну, дані про відокремлені підрозділи, торгівельні об’єкти, відомості про об'єкти оподаткування, інформація щодо реєстрації в якості платника ПДВ, історія, перевірок, податкові повідомлення-рішення; кількість робітників);

-щодо виплачених доходів за формою 1-ДФ і за період з 01.01.2015 р. по 24.04.2019 р.;

-щодо сум нарахованої, виплаченої заробітної плати, сплаченого ЄСВ та інших податків, наявності основних фондів та засобів, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток-підприємства, сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, в Т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ щомісячно за період часу з 01.01.2015 р. по 24.04.2019 р.;

-щодо покупців та постачальників (розширену) з "Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України за період часу з 01.01.2015 р. по 24.04.2019 р. (в т.ч. звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва, постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов'язань, постачальника від покупця за період, гри. сума податкового кредиту покупця від постачальника, за період, гри., відхилення (кредит-зобов'язання), грн.);

-розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних з відповідного реєстру за період з 01.01.2015 по 24.04.2019 р. (в т.ч, дата виписки, реєстрації, код ДНІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО), постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номер телефону, назва товару, кількість, обсяг товару, сума до сплати, сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, адресу електронної пошти, з якої відправлено файл на реєстрацію, ІР-адресу провайдера, через якого абонент здійснював вхід в інтернет);

-роздруківки або електронні файли в: форматі «ПДФ» всієї податкової звітності підприємства за період з 01.01.2015 р. до 24.04.2019 р.;

-роздруківки або електронні файли в форматі «ПДФ» всієї податкової звітності підприємства по всім видам податку, які сплачувало підприємство за період з 01.01.2015р. до 24.04.2019 р.;

декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками (у т.ч. додаток № 5) та уточнюючими розрахунками за період з 01.01.2015 по 24.04.2019 р.;

-актів перевірок ПРАТ «Азовелектросталь», що проводилися у період з 01.01.2017 по квітень 2019;

-інформації щодо банківських рахунків, відкритих на ім’я ПРАТ «Азовелектросталь» (код ЄДРПОУ 25605170) та що діяли в період з 29.05.2013 р. по 24.04.2019 р.

-звітність та супутні документи по сплаті екологічного податку за період з 01.01.2015 р. по 24.04.2019 р.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Киян