Ухвала суду № 81371919, 24.04.2019, Апостолівський районний суд Дніпропетровської області

Справа № 171/2197/17

1-кс/171/357/19

Ухвала

Іменем України

24 квітня 2019 року м. Апостолове

Слідчий суддя Апостолівського районного суду Дніпропетровської області Кодрян Л.І., за участю секретаря судового засідання Титаренко Л.Б., прокурора Михайленка В.О. розглянувши внесене в кримінальному провадженні №42017041490000004 слідчою СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Апостолівського відділу Нікопольської місцевої прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з наступним їх вилученням, -

ВСТАНОВИЛА:

19.04.2019 року слідча Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернулася до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, мотивуючи його тим, що посадові особи ПВБТ «Ритм» (код ЄДРПОУ 20225445): м. Дніпро, вул. Космонавта Волкова, 4-а, внесли завідомо неправдиві відомості до актів виконаних робіт форми КБ-2В, з метою привласнення бюджетних грошових коштів, виділених на проведення ремонтів на території Грушівської сільської ради Апостолівського району Дніпропетровської області.

За даним фактом 01.02.2017 року Нікопольською місцевою прокуратурою Дніпропетровської області внесено відомості до ЄРДР за №42017041490000004 за ознаками кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч.4 ст.191, ч.2 ст.366 КК України.

Слідча зазначає, що під час досудового розслідування встановлено, що 16.12.2016 року між виконавчим комітетом Грушівської сільської ради в особі сільського голови ОСОБА_3 та ПВБТ «Ритм» в особі ОСОБА_4, укладено договір №БП-01-11/16 на проведення робіт капітального ремонту частини Червонотоківської ОСОБА_5 ступенів Грушівської сільської ради Дніпропетровської області під дитячий садок на 20 місць по вул.Шкільна, 90, в с. Червоний Тік на загальну суму 830476,54 грн. Після проведення комплексу вищевказаних робіт, сторонами було підписано акти виконаних робіт форми КБ-2в за грудень 2017 року. За виконання вищевказаних робіт на розрахунковий рахунок ПВБТ «Ритм» № 26007000079105, ПАТ «Укрсоцбанк» м. Дніпро, МФО 300023, замовником робіт було перерахованого бюджетні кошти згідно умов договору.

В ході досудового розслідування, отримано кошторисну документацію та акти виконаних робіт по об’єкту «Капітальний ремонт частини Червонотоківської ОСОБА_5 ступенів Грушівської сільської ради Дніпропетровської області під дитячий садок на 20 місць по вул. Шкільна, 90 в с. Червоний Тік». Під час вивчення зазначеної документації встановлено, що в ході виконання робіт можливо використано невідповідні кошторисні коефіцієнти та нормативи в актах виконаних робіт, а також допущено завищення фактично виконаних об’ємів робіт, що в свою чергу, могло призвести до розтрати бюджетних коштів.

Відповідно до висновку експерта за результатами проведення судової будівельно-технічної експертизи встановлено, що станом на 28.12.2017 обсяги та вартість фактично виконаних ПВБП «РИТМ» робіт з капітального ремонту частини Червонотоківської ОСОБА_5 ступенів Грушівської сільської ради Дніпропетровської області під дитячий садок на 20 місць по вул. Шкільна, 90, в с. Червоний Тік - не відповідають обсягам та вартості, визначеними актом приймання виконаних будівельних робіт КБ-2в за грудень 2016 року по договору № БП-01-11/16 від 16 грудня 2016 року, невідповідність складає 223 678,10 гривень.

Слідча зазначає, що на даний час в ході досудового розслідування з метою встановлення фактичної можливості ПВБП «РИТМ» (код ЄДРПОУ 20225445) проведення ремонтних робіт, кількості залучених найманих робітників, зв’язків з субпідрядними організаціями виникла обґрунтована необхідність на тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення копій документів, що містять інформацію про суми доходу, нараховані на користь платників податку, і суми утриманого з них податку ПВБП «РИТМ» (код ЄДРПОУ 20225445), що міститься в податковому звіті Форма №1ДФ за 1-4 квартал 2016 року, 1- 3 квартал 2017 року, а також податкові декларації з податку на прибуток підприємства ПВБП «РИТМ» (код

ЄДРПОУ 20225445) за 2016-2017 роки, декларацій з ПДФ та додатку 5 до Декларації з

ПДВ, відомості про всі наявні банківські рахунки ПВБП «РИТМ» (код ЄДРПОУ

20225445).

Вказана інформація, після її отримання слідчим, може і буде використана під час досудового розслідування для встановлення обставини щодо:

- визначення належної правової кваліфікації кримінального правопорушення;

- часу та місця вчиненого кримінального правопорушення;

- виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням;

-обставин, що впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу підозрюваного;

- встановлення інших свідків події кримінального правопорушення, місць збереження речових доказів.

Представник Лівобережної об'єднаної державної податкової інспекції м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області в судове засідання не з’явився про час та місце розгляду клопотання повідомлявся електронної поштою.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав, викладених в ньому. Зазначив, про неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

Слідчий суддя вважає, що клопотання слідчої СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з наступним їх вилученням підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов'язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на слідчого.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Згідно витягу з кримінального провадження, внесеного в ЄРДР за №42017041490000004, дані за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191, ч.2 ст.366 КК України внесені в ЄРДР 01.02.2017 року (а.с.5-6).

До клопотання додано загальну інформацію про юридичну особу ТОВ Фірма «НИКС-М» (а.с.7-10); загальну інформацію про юридичну особу ТОВ «СКАЙТРЕЙДІНГ» (а.с.11-14); загальну інформацію про юридичну особу ПВБП «РИТМ» (а.с.15-18); інформацію про рух коштів (а.с.20-22); висновок експерта за результатами проведення будівельно-технічної експертизи №826/12-17 від 09.01.2018 року (а.с.23-25).

На підставі викладеного, з метою отримання даних для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, отримання документів для використання під час доказування винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, враховуючи достатні підстави вважати, що вони знаходяться у володільця – Лівобережної об'єднаної державної податкової інспекції м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що розташована за адресою; 49026, Дніпропетровська область, м.Дніпро, проспект Слобожанський, будинок, 95 А, слідчий суддя вважає, що необхідно надати слідчій дозвіл на тимчасовий доступ до документів з метою отримання даних для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, отримання документів для використання під час доказування винуватості причетних осіб у вчиненні кримінального правопорушення з наступним їх вилученням.

Враховуючи викладене, на підставі ст. ст. 91,92, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчої СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з наступним їх вилученням - задовольнити.

Надати дозвіл слідчій СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ капітану поліції ОСОБА_6 в Лівобережну об'єднану державну податкову інспекцію м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що розташована за адресою; 49026, Дніпропетровська область, м.Дніпро, проспект Слобожанський, будинок, 95 А, до документів з метою огляду та вилучення їх в копіях, а саме: податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) ПВБП «РИТМ» (код ЄДРПОУ 20225445) за 1-4 квартал 2016 року, 1-3 квартал 2017 року; податкові декларації з податку на прибуток за 2016-2017 рік ПВБП «РИТМ» (код ЄДРПОУ 20225445); декларації з ПДВ за 2016-2017 рік ПВБП «РИТМ» (код ЄДРПОУ 20225445); додатку Д5 до декларації з ПДВ з розшифровкою проведених операцій в розрізі контрагентів ПВБП «РИТМ» (код ЄДРПОУ 20225445); відомості про всі наявні банківські рахунки ПВБП «РИТМ» ( код ЄДРПОУ 20225445).

Термін дії даної ухвали - 30 днів з дня її винесення.

У разі невиконання даної ухвали суд, у відповідності до ст.166 КПК України, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення вищевказаних речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Апостолівського районного суду

Дніпропетровської області ОСОБА_7