Ухвала суду № 81338547, 23.04.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/6260/19

Провадження № 1-кс/592/3368/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря Панасовської В.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВСпершого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань ГУДФС уСумській областіЛещенко О.Ю. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 5 ст. 191 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що у період 2017-2019 років службові особи ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351) з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту, проводили фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ФГ «Чиж» (код 20590883), ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), ТОВ «Федтекском» (код 41743640), ТОВ «Стелс Проєкт» (код 41464618). Крім того, службові особи ТОВ «АгрофірмаЛан» проводилибезтоварні операціїз ПСП «Діана» (код 32646927), а саме отримували послуги по збиранню врожаю. У ході аналізу встановлено, що на ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351) достатньо працівників, техніки та виробничих потужностей для того, щоб самостійно виконувати дані роботи.

Крім того, відповідно до заяви про злочин, директор ТОВ «Агрофірма Лан» ОСОБА_1 та головний бухгалтер ОСОБА_2 , за попередньою змовою групою осіб упродовж вересня-грудня 2018 року вчинили розтрату коштів агрофірми.

Зокрема, проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими (розшуковими) діями встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» здійснювали фіктивні угоди щодо закупівлі мінеральних хімічних добрив (діамофоску та добриво аміачно-нітратне) у підприємств з ознаками фіктивності ФГ «Чиж» (код 20590883), ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), ТОВ «Федтекском» (код 41743640).

Допитана в якості свідка засновник та директор ФГ «Дженералс Корн» ОСОБА_3 пояснила, що підприємство зареєструвала на прохання малознайомих осіб, будь-яку фінансово-господарську діяльність не здійснювала. Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеним суб`єктом господарювання.

Крім того, допитаний в якості свідка директор ТОВ «Стелс Проєкт» ОСОБА_4 пояснив, що за грошову винагороду зареєстрував зазначений СПД та будь-яку фінансово-господарську діяльність не здійснював.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовується поточний рахунок ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351) № НОМЕР_1 (980 UAH), який відкритий в Філії -Сумського обласногоуправління АТ"Ощадбанк" (МФО 337568, за адресою: м. Суми, вул. Горького, буд. 32).

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення та проведення почеркознавчих експертиз, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку, який відкритий в Філії -Сумського обласногоуправління АТ"Ощадбанк" за адресою: м. Суми, вул. Горького, буд. 32.

Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

до речей і документів по поточному рахунку ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351) № НОМЕР_1 (980 UAH), який відкритий в Філії -Сумського обласногоуправління АТ"Ощадбанк" (МФО 337568, за адресою: м. Суми, вул. Горького, буд. 32) та надати можливість вилучити в оригіналах і повному обсязі документи (здійснити їх виїмку), а саме:

- виписку руху грошових коштів по поточному рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351), із зазначенням контрагентів в роздрукованому та електронному вигляді (вказавши всі ідентифікаційні ознаки та призначення платежів, відомості про стан рахунку клієнта на теперішній час) за період часу з дати відкриття рахунку по 17.04.2019 року;

- документи, в яких міститься інформація про осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, які знаходяться на поточному рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351);

-документи щодоосіб,які отримувалигрошові коштиз вказаногорахунку готівкою;договори пронадання банківськихпослуг звикористанням програмно-технічногокомплексу «Банк-Клієнт»,а такожтехнічну документаціющодо проведенняпрацівниками Банкуінсталяції накомп`ютерТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351), вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції; документи, якими оформлюється та підтверджується коло осіб, що мають доступ до даної системи по поточному рахунку №26008300023468 ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351), за період з дати відкриття рахунку по 17.04.2019 року;

-документи,в томучислі електронніреєстри чилогфайли,якими зафіксованономер телефонучи ІР-адрес,на якийпередавалися даніз АТ"Ощадбанк" (МФО 337568) про зміну залишків на по поточному рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351), по системі «Клієнт-Банк» за період часу з дати відкриття рахунку по 17.04.2019 року;

- банківські документи, які оформлюються при операції в касі банку, на підставі, яких було видано готівку з поточного рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351), а саме: заяви на переказ готівки на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, на рахунки інших фізичних та юридичних осіб, які відкриті в Філії - Сумського обласного управління АТ "Ощадбанк" (МФО337568) або в іншому Банку, та переказ без відкриття рахунку; наявні прибуткові касові ордери від працівників Банку за внутрішньобанківськими операціями; документи, установлені відповідною платіжною системою, для відправлення переказу та виплати його отримувачу готівкою в національній валюті; квитанції (другий примірник прибуткового касового документа) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі; документи, які стосуються касових операцій, а саме касові ордера, видаткові відомості, видаткові касові ордера про одержання готівки із зазначенням одержаної суми, видаткові касові ордера та видаткові відомості, які виписані на іншу особу, розрахункові документи, інші касові документи, які згідно із законодавством України підтверджували факт отримання (повернення) готівкових коштів; банківську виписку з касової книжки щодо фіксації всіх касових операцій стосовно видачі (повернення) коштів з поточного рахунку; грошові чеки; довіреності, на підставі яких особа отримувала кошти з даного поточного рахунку; всі наявні акти про розбіжності при видачі (повернені) коштів за період часу з дати відкриття рахунку по 17.04.2019 року;

-електронні ресурси, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки в приміщенні АТ "Ощадбанк" (МФО 337568), де було здійснено видачу готівки по поточному рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351), за період часу з дати відкриття рахунку по 17.04.2019 року;

-всінаявні документистосовно ТОВ«Агрофірма Лан» (код 30811351) - клієнта банку АТ "Ощадбанк" (МФО 337568),а саме:установчі тареєстраційні документи;накази;всі наявнізаяви;довіреності;копії документів,які посвідчуютьособу;картки зізразками печаткита підпису;заява провідкриття тазакриття рахунку,додатки доних;заява провидачу чековоїкнижки;документи,що свідчатьпро видачуготівкових коштівпосадовим особамТОВ «АгрофірмаЛан» (код 30811351) чи іншим особам за дорученням (чеки та доручення на отримання готівки, офіційного листування та інші документи); копії наявних паспортів, за період часу з дати відкриття рахунку по 17.04.2019 року.

Тимчасовий доступдо документівмає надати-Філія -Сумського обласногоуправління АТ"Ощадбанк" (МФО 337568, за адресою: м. Суми, вул. Горького, буд. 32)

3. Строк дії ухвали по 23.05.2019 року ключно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лещенко О.Ю.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно довимог ст.166КПК Україниу разіневиконання ухвалипро тимчасовийдоступ доречей ідокументів слідчийсуддя,суд заклопотанням стороникримінального провадження,якій наданоправо надоступ доречей ідокументів напідставі ухвали,має правопостановити ухвалупро дозвілна проведенняобшуку згідноз положеннямицього Кодексуз метоювідшукання тавилучення зазначенихречей ідокументів.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова