Ухвала суду № 81326550, 19.04.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2573/19

ун. № 759/7506/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Незнамова І.М., за участю секретаря судових засідань Дроги Т.О., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві Бойка Б.В., погоджене прокурором прокуратури м.Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000308 від 17.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

18.04.2019 року до Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві Бойка Б.В., погоджене прокурором прокуратури м.Києва Дроновим Ю.П., у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000308 від 17.04.2019 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: оригіналів реєстраційних та статутних документів ТОВ «Мунлайт18» (код 40589282), за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, що перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної у місті Києві Державної адміністрації, з можливістю їх вилучення.

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що восьмим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000308 від 17.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4, в жовтні 2018 року придбала суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Мунлайт18» (код 40589282), без мети ведення господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, невстановлені слідством особи, без мети зайнятості легальною господарською діяльністю, перереєстрували вищевказане підприємство для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено про непричетність до діяльності засновника та директора ТОВ «Мунлайт18» (код 40589282), ОСОБА_4, яка, будучи допитана в якості свідка, показала, що жодного відношення до перереєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вказаного товариства ніколи не мала та не має.

В результаті чого, невстановлені слідством особи, встановивши контроль над вищевказаним товариством (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначеного товариства підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб'єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Проведеними слідчими діями встановлено, що у ТОВ «Мунлайт18» відсутні трудові ресурси, офісне, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Також досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи, які фактично здійснюють незаконну діяльність ТОВ «Мунлайт18» використовують банківські рахунки вищевказаного підприємства з метою транзиту злочинних грошових коштів, отриманих під кредит та від протиправної діяльності суб'єктів діючого сектору економіки.

В результаті чого, в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів та подальшому вилученні реєстраційних та статутних документів ТОВ «Мунлайт18» та інших документів, які подавалися для здійснення реєстраційних дій.

Відповідно до бази даних АІС «Податковий Блок» встановлено, що реєстраційні, статутні документи ТОВ «Мунлайт18» перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної у місті Києві Державної адміністрації.

У відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної у місті Києві Державної адміністрації, зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Мунлайт18».

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для призначення податкових та інших перевірок, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Оригінали реєстраційної справи ТОВ «Мунлайт18» містять зразки підпису осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Таким чином, отримавши зазначені вище документи та провівши почеркознавчу експертизу, можливо буде встановити причетність осіб, які являються директорами та засновниками фіктивних підприємств, до вчинення кримінальних правопорушень, а саме: створення юридичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності.

Слідчий в судове засідання не з'явився, суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутності, тому суд вважає за можливе розглянути клопотання без участі слідчого.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної у місті Києві державної адміністрації, у володінні якого знаходяться документи, в судове засідання не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК УКраїни.

У відповідності до положень ст.26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності слідчого, який не з'явився, оскільки його неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що 17.04.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №32019100000000308.

В даний час у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної у місті Києві державної адміністрації, оскільки дані документи можуть мати значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні №32019100000000308 від 17.04.2019 року для встановлення об'єктивної істини у справі.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування, слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Пунктом 4 частини 1 ст.162 КПК України також передбачено, що конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці.

Згідно ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини, викладені слідчим у клопотанні та доведеність ним неможливості отримання інформації в інший спосіб, а також, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання зазначених відомостей, як доказів, слідчий суддя вбачає достатність підстав для часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів.

П.19 ч.1 ст.3 КПК України визначено, що стороною кримінального провадження з боку обвинувачення є слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий у встановлених законом випадках.

Оперативний працівник восьмого відділу ОУ ГУ ДФС у м.Києві Довгань Д.О. не є стороною кримінального провадження, а також слідчим не доведено, що крім нього, до складу групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні входять також слідчі Войцеховська М.В., Мартинюк П.В., Блинов О.С., тому немає достатніх правових підстав для надання права таким посадовим особам у тимчасовому доступі до речей і документів, в зв'язку з чим у задоволенні клопотання в цій частині слід відмовити.

Керуючись ст.ст.159,162,163,164,166,369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві Бойка Б.В. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000308 від 17.04.2019 року про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві Бойку Богдану Васильовичу на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення (виїмки), які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб -підприємців Дарницької районної у місті Києві державної адміністрації, а саме: оригіналів реєстраційних та статутних документів ТОВ «Мунлайт18» (код 40589282), за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, зокрема до:

- рішення про створення підприємства;

- статуту підприємства та змін до статуту;

- реєстраційних карток;

- наказів про призначення службових осіб;

- протоколів зборів учасників товариства;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- інших документів, які складаються під час реєстрації юридичних осіб.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді діє до 18.05.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.М.Незнамова