Ухвала суду № 81317604, 18.04.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 18.04.2019 Справа № 554/3189/19

Єдиний унікальний номер справи: №554/3189/19

Провадження № 1-кс/554/5986/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 квітня 2019 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді Бугрія В.М. за участю секретаря судового засідання - Сорока Ю.Г., розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, Білоусова А. Ю., внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017040000001323 від 20.10.2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364, ч. 2 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017040000001323, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017 за ч. 2 ст.364, ч. 2 ст. 191 КК України, за фактом неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України у Дніпропетровській області.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період з 01.01.2015 по теперішній час службові особи Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області зловживаючи своїм службовим становищем вчинюють дії в інтересах ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766), зокрема: безпідставно, незаконно підтверджують суми відшкодування ПДВ під час проведення камеральних, планових та позапланових перевірок господарської діяльності на підставі складених офіційних бухгалтерських документів із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягу експортних та імпортних операцій, в результаті чого завдаються збитки державному бюджету у значних розмірах.

У ході досудового розслідування, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення осіб причетних до вчинення вказаного злочину, виникла необхідність у тимчасовому доступі до Інформаційно-телекомунікаційної системи «Єдиний реєстр податкових накладних», що експлуатується в системі органів ДФС України, зокрема до електронної інформації суб'єкта електронного документообігу ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766) з приводу поданих до ДФС в період з 01.01.2015 по 30.06.2018 податкових накладних.

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказування, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.

Тимчасовий доступ до вищезазначеної інформації, що перебуває у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області (49005, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а) та доступ до неї має значення для:

- швидкого та повного проведення досудового розслідування;

- встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні;

- встановлення кола осіб які ймовірно вчинили вищевказане кримінальне правопорушення (злочин), щоб кожний, хто його вчинив, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини;

- використання отриманої інформації у сукупності з іншими доказами (показаннями свідків, висновками експертиз, тощо) у кримінальному провадженні, що дозволить встановити важливі обставини.

У судове засідання слідчий не з'явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду слідчий подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим у кримінальному провадженні - слідчим Другого слідчого відділу слідчого управління ТУ ДБР, розташованого у місті Полтаві, Монич Н.І., Пугачову Д.О., Лісничій О.М., Мішуровськогому В.В., Білоусову А.Ю., Кузнецову В.П., слідчим Першого слідчого відділу слідчого управління ТУ ДБР, розташованого у місті Полтаві, Передірію А.О., Осадчому П.В., Кривенку І.Л., іншим слідчим на підставі відповідного доручення про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 40 та ч. 6 ст. 218 Кримінального процесуального кодексу України, а також прокурорам групи прокурорів - начальнику відділу Генеральної прокуратури України Харкевичу І.П., прокурорам відділу прокуратури Дніпропетровської області Нізік С.С., Солдатову І.М., Самоткану В.М. дозвіл на тимчасовий доступ до Інформаційно-телекомунікаційної системи «Єдиний реєстр податкових накладних», яка експлуатується в системі органів ДФС України, з можливістю отримати її копії як на оптичних носіях так і у роздрукованому вигляді та їх вилучення, зокрема електронної інформації суб'єкта електронного документообігу ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766), а саме поданих до ДФС в період з 01.01.2015 по 30.06.2018 податкових накладних, що перебуває у відданні ГУ ДФС у Дніпропетровській області (49005, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а), а саме до випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних, випечатаних з Єдиного реєстру податкових накладних по декларуванню податкових зобов'язань по операціях з отримання послуг ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766) від нерезидентів з відповідними квитанціями за період з 01.01.2015 по 30.06.2018.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя В.М.Бугрій