Ухвала суду № 81316657, 15.04.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Дата ухвалення
15.04.2019
Номер справи
522/18414/18
Номер документу
81316657
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

15.04.2019

Справа №522/18414/18

Провадження 1-кс/522/4191/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 квітня 2019 року місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Куцаров В.І. розглянувши клопотання заступника начальника 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Майстренко Н.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Майстренко Н.С. звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з клопотання слідчого, у провадженні 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№32018160020000002 від 12.01.2018 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Енергетичне об`єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Енергетичне об`єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) в період з 01.01.2016 року по

31.03.2017 року діючи умисно, при здійсненні фінансово - господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Френдс інтернешнл» (ЄДРПОУ 38404061), ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283), ТОВ «Лагрон» (ЄДРПОУ 40451435), ТОВ «Делюкс-ЛТД» (ЄДРПОУ 40538751), ТОВ «Таргет глобал» (ЄДРПОУ 40979769). ТОВ «Астіон буд» (ЄДРПОУ 39163316), ТОВ «Ріал-С груп» (ЄДРПОУ 40488643), МПП «Еталон» (ЄДРПОУ 21013722), ТОВ «Рантек-НК» (ЄДРПОУ 40936788), ТОВ «Вільнос компані» (ЄДРПОУ 40456412), ТОВ «Олімпія буд» (ЄДРПОУ 39924376), ТОВ «БК «Вест лідер» (ЄДРПОУ 40147051), ТОВ «Маріот компані» (ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «НБФ Граніт плюс» (ЄДРПОУ 39280679), ТОВ «Київдомбуд» (ЄДРПОУ 40109312), ТОВ «Панда- інвест» (ЄДРПОУ 35292764) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 8 276 248 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що в період діяльності червень 2016 року - лютий 2017 року ТОВ «Енергетичне об`єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) здійснювало придбання послуг, а саме будівельно монтажні роботи у ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316), яке в свою чергу отримувало від контрагентів - постачальників цемент, тканини, цукор, профіль, підрядні роботи тощо. Таким чином, здійснювалось оформлення надання послуг з виконання будівельних робіт на користь ТОВ «Енергетичне об`єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) за відсутністю реального їх придбання ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316).

Враховуючи вищевикладене, існує реальна загроза нанесенню збитків державному бюджету України і по теперішній час та як наслідок, ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) в банківській установі АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. ЗО. 23.08.2016 відкрито банківський рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня). Грошові кошти, які знаходилися на банківських рахунках ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) можливо використовувалися при розрахунках з підприємствами постачальниками і покупцями та на інші цілі. Дані розрахунки по вищевказаним операціям, договори по яким були укладені в інкримінований період 2016 -2017 років можуть здійснюватися і по теперішній час.

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства, та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб`єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово- господарські взаємини з ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) є документи, які свідчать про фактичні об`єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів можливо тільки вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316).

Також, при відкритті рахунків до банківської установи надавалися заяви на відкриття рахунків, картки із зразками підписів і відбитками печатки ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316). Названі документи вказують на правові підстави для відкриття рахунків та причетність осіб, що надали документи до діяльності ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316), у зв`язку з цим названі документи мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Вилучення копій зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Слідчий до суду не з`явився та подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, яке підтримав та просив задовольнити у повному обсязі.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчим доведено, що документи та речі, які зазначені в клопотанні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів та інформації.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Майстренко Н.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати заступнику начальника 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Майстренко Н.С. та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. ЗО , а саме:

-роздруківок руху грошових коштів ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) по банківському рахунку НОМЕР_1 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 по 31.03.2017, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код СДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

-копій юридичної справи ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;

-копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ГОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) при розпорядженні рахунками;

-банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 по 31.03.2017;

-копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316);

-копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316);

-копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунку службовими особами ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316), договору на розрахунково- касове обслуговування клієнта, із додатками;

-копій договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі га отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»;

-копій протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта;

-копій відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера;

-копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316) з 01.01.2016 по 31.03.2017;

-копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316);

-копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ 39163316):

-грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 по 31.03.2017;

-копій документів кредитної та депозитної справи ТОВ «Астіон Буд» (ЄДРПОУ39163316) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Часті запитання

Який тип судового документу № 81316657 ?

Документ № 81316657 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 81316657 ?

Дата ухвалення - 15.04.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 81316657 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 81316657 ?

В Приморський районний суд м. Одеси
Попередній документ : 81316648
Наступний документ : 81316674