Ухвала суду № 81276637, 16.04.2019, Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

308/12409/17

У Х В А Л А

16.04.2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Бедьо В.І., за участі секретаря судових засідань – ОСОБА_1, розглянувши клопотання заступника начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Закарпатській області майора поліції ОСОБА_2про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають в розпорядженні ПАТ «Райффайзен банк «Аваль» юридична адреса м.Київ, вул.Ліскова, 9, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_2 звернувся до суду з даним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

29.02.2016 Ужгородською місцевою прокуратурою розпочато досудове розслідування за фактом незаконного заволодіння бюджетними коштами службовими особами ТОВ «Укрвторресурс" за попередньою змовою із службовими особами Закарпатської митниці ДФС, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016071030000020.

Підставою для початку досудового розслідування та внесення відповідних відомостей до ЄРДР стало письмове повідомлення громадянина ОСОБА_3 до прокуратури, згідно із яким ним як громадським активістом отримано інформацію від мешканців м.Ужгорода про зловживання службовими особами Закарпатської митниці ДФС своїм службовим становищем під час здійснення публічних закупівель робіт і послуг за бюджетні кошти в тому числі і про незаконне заволодіння службовими особами ТОВ «Укрвторресурс» бюджетними коштами, виділеними для виконання будівельних робіт на митному посту «Ужгород»

07.06.2016 Ужгородською місцевою прокуратурою розпочато досудове розслідування за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Укрвторресурс" фінансових операцій з легалізації коштів здобутих злочинним шляхом за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.209 КК України, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016071030000048.

Підставою для початку досудового розслідування та внесення відповідних відомостей до ЄРДР стали матеріали перевірки ГУ ДФС України в Закарпатській області за результатами відпрацювань ТОВ «Торговий дім «Укрвторресурс» на предмет дотримання вимог чинного законодавства при виконанні умов договору від 09.09.2015, укладеного із Закарпатською митницею ДФС, відповідно до даних якого виявлено, що службовими особами ТОВ «ТД «Укрвторресурс» фактично привласнено кошти Грантового контракту в сумі 9126737 гривень та вчинені дії по виведенню таких коштів на підконтрольні суб’єкти господарювання з метою їх подальшої легалізації.

10.04.2018 матеріали досудових розслідувань за №42016071030000020, 42016071030000048 об’єднані в одне провадження за №42016071030000020

17.05.2018 постановою заступника прокурора Закарпатської області досудове розслідування вказаних кримінальних правопорушень доручено здійснювати слідчому управлінню ГУНП в Закарпатській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в кінці липня 2015 року, ОСОБА_4, являючись учасником товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім Укрвторресурс (код ЄДРПОУ - 37509040, зареєстроване за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, далі – ТОВ «ТД Укрвторресурс») згідно статуту в редакції від 15.06.2015 із часткою 100% в статутному капіталі та одночасно обіймаючи посаду директора вказаного товариства, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, будучи службовою особою цього товариства як юридичної особи приватного права, яка згідно п.15.8 Статуту має право без довіреності діяти від імені Товариства, і яка відповідно до ст.49 Господарського кодексу України від 16 січня 2003 року №436-ІV (із змінами та доповненнями) зобов'язана не порушувати права та законні інтереси громадян, інших суб'єктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави, і яка згідно п.3 ст.8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996 від 16.07.99 року (далі Закон № 996) є відповідальною за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, на яку, згідно п.6 ст.8, п.8 ст.9 Закону №996, покладено обов'язок створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку, забезпечення неухильного виконання всіма підрозділами, службами та працівниками, причетними до бухгалтерського обліку, правомірних вимог бухгалтера щодо дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів; а також покладено відповідальність за несвоєчасне складання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку, недостовірність відображених у них даних, посягаючи на бюджетну систему держави, маючи умисел на заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах, усвідомлюючи протиправність своїх злочинних дій, передбачаючи настання наслідків у вигляді отримання неправомірної вигоди, шляхом незаконного заволодіння грантовими коштами, які згідно ст.13 Бюджетного кодексу України належать до коштів спеціального фонду бюджету України, в особливо великому розмірі, за попередньою змовою із невстановленими особами, вчинив злочини при наступних обставинах:

Так, у липні 2015 року у ОСОБА_4 виник злочинний намір, направлений на незаконне заволодіння коштами, виділенимиЗакарпатській митниці ДФС на проведення будівельних робіт з Реконструкції міжнародного автомобільного пункту пропуску «Ужгород» по проекту «Реконструкції існуючих та будівництво нових об’єктів інфраструктури пункту пропуску «Ужгород» ІІ черга ( пасажирський напрямок та «Влаштування стику доріг ( ув’язка ) пункту пропуску «Ужгород» зі словацькою стороною в рамках проекту Програми прикордонного співробітництва ЄІСП «Модернізація та реконструкція пунктів пропуску на словацько-українському кордоні згідно Грантового контракту №HUSKROUA/LSP/001 від 12.03.2013, який полягав у незаконному отриманні таких коштів в результаті привласнення авансу та завищення вартості виконаних будівельних робіт Товариством з обмеженою відповідальністю «ТД Укрвторресурс».

Для вказаних цілей ОСОБА_4, будучи єдиним учасником ТОВ «ТД Укрвторресурс» та одночасно обіймаючи посаду директора даного Товариства, являючись службовою особою даного товариства, усвідомлюючи протиправний характер свої дій і те, що очолюване ним Товариство з обмеженою відповідальністю «ТД Укрвторресурс» не має ні фізичної, ні технічної можливості виконання будівельних робіт з «Реконструкції міжнародного автомобільного пункту пропуску «Ужгород» протягом трьох місяців, оскільки в даного Товариства відсутній досвід виконання будівельних робіт такого виду, відсутня достатня кількість працівників-будівельників, а також необхідні машини та механізми, необхідні для виконання таких робіт, діючи як співвиконавець злочину, при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах склав, підписав та завірив круглою печаткою даного Товариства пропозиції конкурсних торгів за вихідним номером 170 від 28.07.2015 на предмет закупівлі: «Реконструкції існуючих та будівництво нових об’єктів інфраструктури пункту пропуску «Ужгород» ІІ черга ( пасажирський напрямок та «Влаштування стику доріг ( ув’язка ) пункту пропуску «Ужгород»», відповідно до яких визначив ціну договору 47 899 996,0 гривень, із яких 42 439 396,00 гривень без ПДВ – роботи які фінансуються за кошти ОСОБА_5 Союзу, а 5460600 гривень з ПДВ – за кошти Державного бюджету України, а також строк виконання договору 79 днів з дати отримання відповідних дозволів на будівництво та проектної документації.

На підставі складених та поданих ОСОБА_4 пропозицій конкурсних торгів, ТОВ «ТД Укрвторресурс», відповідно до протоколу №14 від 12.08.2015 засідання комітету з конкурсних торгів Закарпатської митниці ДФС, визнано переможцем тендерних (цінових) пропозицій на закупівлю робіт з «Реконструкції існуючих та будівництво нових об’єктів інфраструктури пункту пропуску «Ужгород» ІІ черга ( пасажирський напрямок та «Влаштування стику доріг ( ув’язка ) пункту пропуску «Ужгород» за ціною 47 899 996,0 гривень.

09.09.2015 між замовником – Закарпатською митницею ДФС в особі в.о.начальника митниці ОСОБА_6 та підрядником - ТОВ «Торговий дім Укрвторресурс» в особі директора ОСОБА_4 укладено договір підряду №339 на виконання робіт з Реконструкції міжнародного автомобільного пункту пропуску «Ужгород» по проекту «Реконструкції існуючих та будівництво нових об’єктів інфраструктури пункту пропуску «Ужгород» ІІ черга ( пасажирський напрямок та «Влаштування стику доріг ( ув’язка ) пункту пропуску «Ужгород» зі словацькою стороною в рамках проекту Програми прикордонного співробітництва ЄІСП «Модернізація та реконструкція пунктів пропуску на словацько-українському кордоні згідно Грантового контракту №HUSKROUA/LSP/001 від 12.03.2013. Відповідно до умов даного договору підряду ТОВ «Торговий дім Укрвторресурс» взяло на себе зобов’язання до 20.12.2015 на свій ризик власними силами і засобами виконати будівельні роботи по даному об’єкту за ціною 47 899 996 гривень, з яких 42 439 396,00 гривень без ПДВ - кошти грантового проекту, а 5 460 600 гривень з ПДВ – кошти державного бюджету України, при цьому у вказаному договорі визначено договірну ціну визначено твердою.

На виконання п.11.1 даного Договору підряду на підставі підписаного ОСОБА_4 рахунку-фактури №СФ-0000035 від 12.10.2015, Закарпатською митницею ДФС через ГУДКУ у Закарпатській області рахунок №35220358089209, 16.10.2015 перераховано одним платежем на розрахунковий рахунок ТОВ «ТД Укрвторресурс» №26000499396 відкритий в ПАТ «Райфайзен банк Аваль» МФО 380805 грошові кошти в сумі 12 731 000 гривень без ПДВ як попередню оплату у розмірі 30% вартості річного обсягу робіт.

В свою чергу, ОСОБА_4, усвідомлюючи те, що вказані грошові кошти в розмірі 12 731 000 гривень ні йому особисто, ні очолюваному ним ТОВ «ТД Укрвторресурс» не належать, а лише ввірені даному Товариству відповідно до умов п.11.3 договору підряду для використання на придбання і постачання необхідних для виконання робіт матеріалів, конструкцій, виробів та обладнання протягом трьох місяців, діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, зловживаючи своїм службовим становищем, грубо порушуючи умови, передбачені п.п.11.2-11.5 підписаного ним договору підряду в частині використання ТОВ «ТД Укрвторресурс» попередньої оплати (авансу) для придбання матеріалів, конструкцій, виробів з подальшим проведенням її заліку в актах виконаних робіт та довідках про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (форми Кб-2в та КБ-3) протягом 90 днів, в період з 16.10.2015 по 31.12.2015, будучи директором ТОВ «ТД Укрвторресурс» з правом першого підпису на документах, без укладення відповідних договорів поставок з контрагентами із отриманої суми авансу (12731000 гривень) незаконно заволодів грошовими коштами в сумі 9126737,0 гривень, шляхом здійснення їх перерахування на розрахункові рахунки фіктивних суб’єктів господарської діяльності нібито як оплата за з подальшим , зокрема: ТОВ «Союз ОСОБА_7 Сервіс» (3442500 гривень) та ТОВ «ОСОБА_7 Сервіс» ( 880941,8 гривень) ТОВ «Мадаріас» код ЄДРПОУ 39930311, ТОВ «ОСОБА_8 код ЄДРПОУ 39481440 нібито за придбання матеріалів; ТОВ «Вайт Лаіонс» код ЄДРПОУ 36146680, засновником якого являється ОСОБА_9 (сестра ОСОБА_4С.) нібито за оренду екскаватора; ТОВ «Донатек» код ЄДРПОУ 39930023 в розмірі 2 000 000 гривень нібито як попередню оплату за виконані роботи.

05.04.2019 під час надання пояснень ОСОБА_10 заявив, що всі акти виконаних робіт форми Кб-2в по "Реконструкції існуючих та будівництво нових об'єктів інфраструктури пункту пропуску "Ужгород" II черга (пасажирський напрямок) та "Влаштування стику доріг (ув'язка) пункту пропуску "Ужгород" зі словацькою стороною за адресою м.Ужгород, вул. Собранецька, 224, замість свого сина ОСОБА_4 підписував він.

З метою встановлення ким виконані підписи від імені директора ТОВ «Торговий дім Укрвторресурс» ОСОБА_4 в графах «генпідрядник (підрядник) довідок про вартість виконаних робіт форми Кб-3 та актів приймання виконаних робіт форми Кб-2в з "Реконструкції існуючих та будівництво нових об'єктів інфраструктури пункту пропуску "Ужгород" II черга (пасажирський напрямок) та "Влаштування стику доріг (ув'язка) пункту пропуску "Ужгород" зі словацькою стороною за адресою м.Ужгород, вул. Собранецька, 224, 05.04.2019 призначено судову почеркознавчу експертизу.

Клопотання слідчого мотивоване тим, що для належного з’ясування всіх обставин, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, зокрема встановленню способу незаконного заволодіння бюджетними коштами з можливою подальшою легалізацією таких коштів, встановленню осіб, які мали право розпорядження грошовими коштами за розрахунковим рахунком ТОВ «ТД Укрвторресурс», необхідно отримати тимчасовий доступ з вилученням до платіжних документів та інформації про рух коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «ТД Укрвторресурс» №26000499396 відкритий в ПАТ «Райфайзен банк Аваль» МФО 380805 за період з 01.07.2015 по 31.12.2016.

Необхідність у вилученні оригіналів банківських документів за вказаним розрахунковим рахунком слідчий обґрунтовує тим, що під час досудового розслідування з метою встановлення ким заповнені та підписані оригінали банківських платіжних документів на отримання коштів необхідно буде призначити та провести ряд почеркознавчих експертиз, однак відповідно до науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 №53/5, для проведення почеркознавчої експертизи експерту надаються експериментальні та вільні взірці підпису осіб чий підпис досліджується. В той же час, отримати вказані вище документи та інформацію без розкриття банківської таємниці не можливо.

Слідчий в судове засідання не з’явився, однак подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник ПАТ «Райффайзен банк «Аваль» в судове засіданні не з’явився, хоча про час і місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно і належним чином, однак його неявка відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

29.02.2016 Ужгородською місцевою прокуратурою розпочато досудове розслідування за фактом незаконного заволодіння бюджетними коштами службовими особами ТОВ «Укрвторресурс" за попередньою змовою із службовими особами Закарпатської митниці ДФС, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016071030000020.

З прохальної частини клопотання вбачається, що слідчим ставиться вимога щодо надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю з можливістю вилучення (здійснення виїмки) за розрахунковим рахунком: ТОВ «ТД Укрвторресурс» №26000499396 відкритий в ПАТ «Райфайзен банк Аваль» МФО 380805 за період з 01.07.2015 по 31.12.2016

Положеннями ч. 5 статті 163 КПК України унормовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Як вбачається зі змісту клопотання в ході досудового розслідування встановлено, на виконання п.11.1 даного Договору підряду на підставі підписаного ОСОБА_4 рахунку-фактури №СФ-0000035 від 12.10.2015, Закарпатською митницею ДФС через ГУДКУ у Закарпатській області рахунок №35220358089209, 16.10.2015 перераховано одним платежем на розрахунковий рахунок ТОВ «ТД Укрвторресурс» №26000499396 відкритий в ПАТ «Райфайзен банк Аваль» МФО 380805 грошові кошти в сумі 12 731 000 гривень без ПДВ як попередню оплату у розмірі 30% вартості річного обсягу робіт.

Відтак слідчий суддя приходить до переконання, що у відповідності до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження доведена доцільність і необхідність доступу до вказаних в клопотанні документів, які містять охоронювану законом таємницю, оскільки стороною кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених у клопотанні документів.

З врахуванням того, що слідчим в даному клопотанні обґрунтовано необхідність вилучення вказаних в клопотанні оригіналів документів, наведено правові підстави даного виду заходів забезпечення, зокрема для проведення почеркознавчої експертизи призначеної постановою слідчого від 05.04.2019 року, приходжу до висновку, що клопотання є підставним і підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132,159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та зобов’язати Публічне акціонерне товариство «Райффайзен банк «Аваль» юридична адреса м.Київ, вул.Ліскова, 9, надати стороні кримінального провадження №42016071030000020– заступникові начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції України в Закарпатській області ОСОБА_2, та слідчим слідчої групи: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15 тимчасовий доступ документів, які містять банківську таємницю з можливістю вилучення (здійснення виїмки) за розрахунковим рахунком: ТОВ «ТД Укрвторресурс» №26000499396 відкритий в ПАТ «Райфайзен банк Аваль» МФО 380805 за період з 01.07.2015 по 31.12.2016, а саме:

- виписки руху грошових коштів по даному рахунку №26000499396 із зазначенням контрагентів в роздрукованому вигляді (вказавши всі ідентифікаційні ознаки та призначення платежів, відомості про стан рахунку клієнта на теперішній час) за період часу з 01.07.2015 по 31.12.2016;

- оригіналів документів, в яких міститься інформація про осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, які знаходяться розрахунковому рахунку№26000499396 копій нотаріально завірених доручень, документи щодо осіб, які отримували грошові кошти з даних рахунків готівкою в період з 01.07.2015 по 31.12.2016;

- документи, в тому числі електронні реєстри чи логфайли, якими зафіксовано номер телефону чи ІР-адреса, на які передавались дані з Публічного акціонерного товариства «Райффайзен Банк «Аваль", про зміну залишків на розрахунковому рахунку №26000499396 по системі «Клієнт-Банк» за період в період з 01.07.2015 по 31.12.2016.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_16