Ухвала суду № 81242934, 16.04.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/779/19

Провадження № 1-кс/0203/176/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 квітня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про призначення судово-почеркознавчої експертизи, заявлене у рамках кримінального провадження №32019041650000008, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

12 квітня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невстановлені особи, в грудні 2018 року, діючи умисно, знаходячись у місті Дніпрі, придбали (перереєстрували) підприємство ТОВ «Агро Потенціал» (ЄДРПОУ 41347229) та ТОВ «Роял-Гранд-ЛТД» (ЄДРПОУ 40931748), без мети ведення фінансово-господарської діяльності. Після проведення ними державної перереєстрації юридичних осіб, використовували реквізити вказаних підприємств з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на придбання податкового кредиту з податку на додану вартість у підприємств ТОВ «ТК Хеппі Торг» (ЄДРПОУ 41539976), ТОВ «Люкс Трафік» (ЄДРПОУ 40054664), для подальшого документального формування незаконного податкового кредиту підприємствам, які здійснюють «пересорт» нібито закуплених та реалізованих товарно-матеріальних цінностей (послуг) у вигляді створення умов, для ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

Під час досудового розслідування було допитано засновника (директора) ТОВ «Агро Потенціал» (ЄДРПОУ 41347229) ОСОБА_2, який надав показання, що за допомогою невстановлених в ході досудового розслідування осіб, він за грошову винагороду підписав у місті Дніпрі реєстраційні документи вищезгаданого підприємства, та придбав (перереєстрував) дане підприємство на своє ім’я. Після придбання (перереєстрації) підприємства будь-яких фінансово-господарських операцій не проводив, документацію фінансово-господарської діяльності підприємства не складав та не підписував.

З огляду на це, слідчий вбачає необхідність у призначення судово-почеркознавчої експертизи з метою дослідження у вилучених реєстраційних документах достовірності підписів, виконаних від імені ОСОБА_2

Особа, яка подала клопотання в судове засідання не з’явились, про місце та час судового розгляду повідомлена належним чином, про відкладення такого розгляду не клопотала, тому на підставі ч. 3 ст. 244 КПК України вважаю за можливе розглянути клопотання за її відсутності за наявними матеріалами.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з’ясування питань права.

Відповідно до ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Згідно ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32019041650000008 від 23.02.2019 року.

Відомості, що викладені у клопотанні слідчого підтверджуються витягом з ЄРДР №32019041650000008 від 23.02.2019 року, копією протоколу допиту свідка ОСОБА_2 від 23.02.2019, копією протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Агро Потенціал» від 13.04.2018, копією довіреності виданої ТОВ «Агро потенціал», в особі директора ОСОБА_2, на ім’я ОСОБА_3, копією договору купівлі-продажу частки від 13.04.2018.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, є потреба в призначенні у кримінальному провадженні №32019041650000008 судово-почеркознавчої експертизи.

Керуючись ст. 110, ч. 1 ст. 242, ст. 243, ч. 6 ст. 244, 369–372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про призначення судово-почеркознавчої експертизи, заявлене у рамках кримінального провадження №32019041650000008, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України – задовольнити.

Призначити у кримінальному проваджені №32019041650000008 судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення Київського НДІ судових експертиз МЮУ, попередивши експертів про кримінальну відповідальність передбачену ст. ст. 384, 385 КК України.

На вирішення експертизи поставити питання - чи належать ОСОБА_2 виконані від його імені підписи та почерк у реєстраційній справі ТОВ «Агро Потенціал» (ЄДРПОУ 41347229), вилученої у Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, а саме:

-в протоколі № 1/2018 Загальних зборів учасників ТОВ «Агро Потенціал» (ЄДРПОУ 41347229) від 13.04.2018 на одному аркуші ?

-в довіреності виданої ТОВ «Агро потенціал», в особі директора ОСОБА_2, на ім’я ОСОБА_3, від 14.04.2018 на одному аркуші ?

-в договорі купівлі-продажу частки від 13.04.2018 на одному аркуші ?

Для дослідження експерту направити оригінал реєстраційної справи ТОВ «Агро Потенціал» (ЄДРПОУ 41347229), а також умовно-вільні (вільні) зразки підпису ОСОБА_2, постанову і протокол про відібрання зразків почерку та підпису.

Для дослідження експерту надати матеріали кримінального провадження.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян