Ухвала суду № 81234233, 15.04.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/247/19

Провадження № 1-кс/0203/170/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 квітня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000053, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

09 квітня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невстановлені особи, діючи умисно, знаходячись у місті Дніпрі, здійснили придбання (перереєстрацію) підприємства ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ – 41739739), без мети ведення фінансово-господарської діяльності, після проведення ними державної реєстрації юридичної особи, використовували реквізити придбаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того, особи, які мали відношення до перереєстрації ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ – 41739739), без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов’язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовували реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг, після чого дані документи використовувались різними суб’єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.

Відтак, слідчий вважає, що для встановлення обставин, які мають значення для кримінального правопорушення першочергове значення мають реєстраційні документи ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ – 41739739), оскільки останні є необхідними для встановлення кола осіб, що уповноважені на виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій та підприємстві, а також є важливими та ключовими доказами у кримінальному провадженні, які допоможуть встановити об’єктивну істину в справі, визначити суб’єкта та суб’єктивну сторону кримінального правопорушення. Таким чином, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх подальшого вилучення з Солонянської районної державної адміністрації Дніпропетровської області, а саме до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ – 41739739).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що не підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 2 ЗУ «Про судоустрій і статус суддів» суд, здійснюючи правосуддя на засадах верховенства права, забезпечує кожному право на справедливий суд та повагу до інших прав і свобод, гарантованих Конституцією і законами України, а також міжнародними договорами, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України.

За змістом ст. ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно зі ст. 94 КПК України, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв’язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

Всупереч вищевикладеному у матеріалах клопотання не міститься необхідного обсягу доказів та об’єктивного підтвердження обставин на які посилається слідчий, адже в основі останніх лежать відомості отримані в ході допиту свідка ОСОБА_2, який, як зазначає слідчий, є засновником та керівником ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ – 41739739), що взагалі не узгоджується з долученим слідчим витягом з АІС «Податковий Блок», в якому вказано в якості керівника та головного бухгалтера ТОВ «Смартвест» - Тавдішвілі Ніколоза. А навіть згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, саме Тівдішвілі Ніколоз є керівником ТОВ «Смартвест» та особою уповноваженою на вчинення дій від імені юридичної особи.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та дослідивши матеріали поданого клопотання, слідчий суддя доходить висновку про неможливість задоволення останнього.

Керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 369-372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000053, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, залишити без задоволення.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян