Ухвала суду № 81224867, 16.04.2019, Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

Справа № 308/4040/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 квітня 2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Деметрадзе Т.Р., при секретарі Химинець О.Я., розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні №32019070000000018 - слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області Романенко Б.О., погоджене прокурором Лазаренко В., про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області Романенко Б.О. за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Закарпатської митниці ДФС.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що невстановлені особи з метою умисного ухилення від сплати митних платежів, організували схему ввезення на митну територію України товарів, які не декларують в повному обсязі та ввозять вантажними автомобілями через митні пункти пропуску Закарпатської області, що призводить до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Зокрема, 06.03.2019 року через митний пост «Мукачево» ввозилися не задекларовані автозапчастини, світильники, перетворювачі сигналу, колонки та навушники транспортним засобом марки «MAN» номерний знак НОМЕР_1 з напівпричепом марки «CODER» номерний знак НОМЕР_2.

Під час досудового розслідування встановлено, що 06.03.2019 року в зоні митного контролю митного посту «Мукачево» декларантом ТОВ «Кайрус Прайм» в особі ОСОБА_2, згідно відомостей зазначених в графі 54 нижче вказаної митної декларації, до митного контролю та оформлення Закарпатській митниці ДФС шляхом електронного декларування була подана митна декларація ІМ40 ДЕ від 06.03.19 № UA305200/2019/017122 та документи, а саме: книжка карнет TIR № ХХ 82438028 від 01.03.19, CMR № 1058899 від 01.03.19, інвойс № HVUA09 від 01.03.19 та пакувальний лист № HVUA09 від 01.03.19 на товари, які надійшли від іноземної фірми «LLC TRADING HOUSE VISTA.» (Georgia, Tbilisi, Vake-Saburtalo District, Vazha-Fshavela Ave., N71, Floor N4, Office N24 / Company No. 405196559) на адресу ТОВ «КАЙРУС ПРАЙМ» в транспортному засобі марки «MAN» номерний знак НОМЕР_1 з напівпричепом марки «CODER» номерний знак НОМЕР_2.

В результаті аналізу товаросупровідних документів поданих до митного оформлення, встановлено, що згідно CMR № 1058899 від 01.03.19 завантаження здійснювалось в польському місті Tomaszow, місто розвантаження вказане м. Київ, пункт пропуску «Чоп-Захонь» Закарпатської митниці ДФС, тобто переміщення даного транспортного засобу зазначеним маршрутом є нелогічним.

З урахуванням вищевикладеного, проведено спільний з працівниками Закарпатської митниці ДФС, огляд товару, який перевозився в ТЗ транспортному засобі та встановлено невідповідність опису заявленого товару в графі 31 митної декларації фактично наявному, а саме:

- автозапчастини заявлено виробник «O.P.S. B.V., HANA PARTA, ROTA», торгова марка не заявлена, фактично під час огляду встановлено, що торгова марка товару «OFM, GM, HYUNDAI, KIA, Ford»;

- сумки жіночі заявлено виробник «CON BRIO spoi» торгова марка не заявлена, в кількості 79 шт. фактично під час огляду встановлено, що торгова марка товару «Laskara», та кількість сумок 98 шт, що на 19 сумок більше ніж заявлено;

- світильники, лампи та обладнання для освітлення заявлено виробник «EUROCONNECT/ GPSG», торгова марка не заявлена, фактично під час огляду встановлено, що торгова марка товару «Philips»;

- колонки та навушники заявлено виробник «HARMONY INDUTRIES LTD», торгова марка не заявлена, фактично під час огляду встановлено, що торгова марка товару «JBL, HARMAN KARDON»;

- перетворювач сигналу (оптичний юніт) заявлено виробник «SHENZHEN C-DATA», торгова марка не заявлена, в кількості 10000шт. фактично під час огляду встановлено, що торгова марка товару «Picotel», та кількість перетворювачів 18000 шт., що на 8000 шт. перетворювачів більше ніж заявлено.

В результаті аналізу європейських інтернет сайтів, які займаються реалізацією ідентичних ТМЦ, встановлено, що сумарна вартість вилучених товарно-матеріальних цінностей становить понад 6 млн. грн.

У зв'язку з чим, службові особи ТОВ «Кайрус Прайм» ухилились від сплати податків та митних платежів, подавши завідомо неправдиві відомості до митних органів, на загальну суму більше 1 млн. грн.

За результатами проведеного митного огляду працівниками Закарпатської митниці ДФС складено протокол про порушення митних правил за статтею 472 Митного кодексу України №1611/30500/19 від 21.03.2019, яким, вилучено не належним чином задекларований товар (799 позицій) та документи № UA305200/2019/017122, книжка карнет TIR № ХХ 82438028 від 01.03.19, CMR № 1058899 від 01.03.19, інвойс № HVUA09 від 01.03.19 та пакувальний лист № HVUA09 від 01.03.19 на товари, які надійшли від іноземної фірми «LLC TRADING HOUSE VISTA.» (Georgia, Tbilisi, Vake-Saburtalo District, Vazha-Fshavela Ave., N71, Floor N4, Office N24 / Company No. 405196559).

Враховуючи, що за допомогою тимчасового доступу до протоколу про порушення митних правил №1611/30500/19 від 21.03.2019 року з додатками до нього, може бути виконане завдання слідства, а саме встановлення осіб злочинців та відшкодування спричинених державі збитків, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю їх вилучення.

Слідчий у судове засідання не з'явився, однак подав заяву, у якій просить клопотання задовольнити та розглянути у його відсутності.

Представник Закарпатської митниці ДФС також у судове засідання не з'явився, однак його неявка відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання

Дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Витягом з кримінального провадження №32019070000000018 від 28.03.2019 р. підтверджено, що органом досудового розслідування - СУ ФР ГУ ДФС в Закарпатській області здійснюється розслідування кримінального провадження за попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що органом досудового розслідування досліджуються обставини ухилення від сплати митних платежів, шляхом ввезення на митну територію України товарів, які не декларуються в повному обсязі та ввозяться вантажними автомобілями через митні пости Закарпатської митниці ДФС, що призводить до ненадходження до державного бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно відомостей програми документообігу Д3, суддею Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області розглянуто матеріали справи про порушення митних правил, які надійшли з Закарпатської митниці ДФС, відносно громадянина України ОСОБА_2, працюючого керівником та декларантом ТОВ «Кайрус Прайм», та постановою від 11.04.2019 року, товари, вилучені протоколом про порушення митних правил №1611/30500/19 від 21.03.2019 року повернено іноземній фірмі «LLC TRADING HOUSE VISTA.» (Georgia, Tbilisi, Vake-Saburtalo District, Vazha-Fshavela Ave., N71, Floor N4, Office N24 / Company No. 405196559) або її представнику за довіреністю для вивезення за межі митної території України.

Також, вищевказаною постановою матеріали справи про порушення митних правил №1611/30500/19 від 21.03.2019 року (судова справа № 308/3872/19), запроваджені відносно громадянина України ОСОБА_2 - передано до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області для приєднання до кримінального провадження відомості про яке внесені до ЄРДР №32019070000000018.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Статтею 132 КПК України передбачено, що застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, не допускається, якщо сторона кримінального провадження не доведе, що потреби судового розгляду виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчим до клопотання додано Витяг з ЄРДР, у якому зазначена фабула кримінального правопорушення та копії документів із справи про порушення митних правил, зокрема і сам протокол про порушення митних правил №1611/30500/19 від 21.03.2019 року, тимчасовий доступ з можливістю виготовлення копії якого і просить надати слідчий у клопотанні.

Таким чином, на виконання вищевказаних вимог слідчим не доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження та те, що таке вилучення необхідне для досягнення мети такого доступу, та такі документи передані органу досудового розслідування за рішенням суду.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене клопотання є необґрунтованим та не підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області Романенко Б.О., погоджене прокурором Лазаренко В., про тимчасовий доступ до протоколу про порушення митних правил №1611/30500/19 від 21.03.2019 року з додатками до нього - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Р. Деметрадзе