Ухвала суду № 81211369, 12.04.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/2142/19

Провадження № 1-кс/202/3578/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

12 квітня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Марченко Н.Ю. за участю секретаря судового засідання Дівіндір Н.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся з погодженим із прокурором клопотанням, в якому просить надати йому та членам слідчої групи у кримінальному провадженні: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та за їх дорученням у порядку ст.ст. 40, 41 КПК України старшому інспектору з особливих доручень ВПК в Дніпропетровській області Придніпровського УКП ДКП НПУ ОСОБА_6, тимчасовий доступ до речей та документів, а саме ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій, в тому числі на носіях для оптичних систем зчитування, які перебувають у володінні Криворізької північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, яке знаходиться за адресою: 50074, Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, просп. Героїв-підпільників, 42, щодо фізичної особи – підприємця ОСОБА_7 ідентифікаційний номер НОМЕР_1, за 2018-2019 роки, а саме:

- інформацію про розрахункові рахунки, реєстри податкових накладних та податкові звіти;

- довідки та акти перевірок (виїзних та невиїзних) ФОП, проведених органами державної податкової служби за 2018-2019 рік з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства;

- інформації про податкової заборгованості ФОП, із зазначенням її розміру, період виникнення, вжитих заходів до погашення за 2018-2019 рік;

- переліку розрахункових рахунків ФОП, які відкривались ними з моменту реєстрації по теперішній час (МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта);

- Форми 1 ДФ за 2018-2019 роки;

- роздруківок операцій вчинених за 2018-2019 роки вказаними підприємствами з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов’язань та податкового кредиту (у електронному вигляді), зазначивши суми розбіжностей, їх податковий період;

- декларацій на прибуток, податку на додану вартість та всіх додатків до них, поданих за 2018-2019 роки;

- наявної інформації, що є в розпорядженні органів державної податкової служби яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаних суб’єктів та (або) операцій, проведених за їх участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов’язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.

Зобов’язати керівництво Криворізької північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області видати старшому слідчому та членам слідчої групи у кримінальному провадженні вказану інформацію речі та документи для здійснення тимчасового доступу.

З метою недопущення знищення або спотворення вказаної інформації та документів, які мають суттєве значення для кримінального провадження, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України розглянути дане клопотання без виклику представників Криворізької північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.

Клопотання обґрунтовано тим, що з 07.12.2018 року по теперішній час невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, знаходячись за адресами в м. Кривий Ріг, Дніпропетровської області, з метою отримання та оплатного надання послуги з доступу до всесвітньої мережі «Інтернет» мешканцям м. Кривий ріг, шляхом врізки до кабельної мережі та незаконного встановлення у шафи ТКМ, що належать ТОВ «ФРІНЕТ», стороннього обладнання систематично несанкціоновано втручаються в роботу телекомунікаційної мережі Інтернет, що виразилося у непотраплянні інформації до адресата, до якого вона повинна надходити та втраті пакетних даних відповідного адресата, як наслідок – тимчасовому припиненні надання послуг абонентам, чим заподіяно значну шкоду ТОВ «ФРІНЕТ».

26.02.2019 року проведеним оглядом за адресою АДРЕСА_1 встановлено, що домоволодіння за вказаною адресою приєднано до кабельної мережі ТОВ «ФРІНЕТ», однак послуга доступу до мережі Інтернет надається з ІР адресою 193.151.12.116, яка не належить до ТОВ «ФРІНЕТ», що вказує на втручання в роботу телекомунікаційної мережі зазначеного Товариства з боку невстановлених осіб. Крім того виявлено договір та квитанції про сплату на р/р 26000053504290 у АТ КБ «ПриватБанк» на користь ФОП «ОСОБА_7Б.» за послуги доступу до мережі Інтернет.

Допитаний як представник потерпілого ТОВ «ФРІНЕТ» ОСОБА_8 підтвердив факти викладені в заяві про вчинення кримінального правопорушення та вказав на причетність фізичної особи – підприємця ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_1) до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ФОП «ГЛУЩЕНКО СТАНІСЛАВ БОРИСОВИЧ» перебуває на обліку у Криворізькій північній державній податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.

На запит слідчого до Криворізької північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській відповіді у встановлений строк не надійшло.

Таким чином, для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, підтвердження фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації та документів, що перебувають у володінні Криворізької північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, яке знаходиться за адресою: 50074, Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, просп. Героїв-підпільників, 42, оскільки отримати вказану інформацію та документи іншим чином неможливо.

У судове засідання слідчий не з’явився, надав заяву, у якій просив провести судове засідання без його участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню за наступних підстав:

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУНП у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12019040000000113 від 07.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України.

За змістом статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення.

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною п'ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає недоведеним, що документи та інформація, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки безпосередньо не стосуються розслідування кримінального провадження № № 12019040000000113 від 07.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України, в рамках якого подано клопотання, останнє належним чином не мотивоване.

Враховуючи наведене, підстави для надання тимчасового доступу до документів та інформації, які перебувають у володінніКриворізької північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, відсутні та в задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінніКриворізької північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.Ю. Марченко