Ухвала суду № 81194509, 16.04.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/4593/19

Провадження №: 1-кп/755/842/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"16" квітня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді: Козачук О.М.,

при секретарі: Гончаренко П.В.,

за участі прокурора: Хацкова Д.О.,

обвинуваченої: ОСОБА_1,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в м. Києві матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000215 від 11 березня 2019 року відносно ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки Київської області, Кагарлицького району, с. Півці, українки, громадянки України, заміжньої, офіційно не працюючої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимої,-

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1, в грудні 2016 року, точний день та час досудовим розслідуванням не встановлено, перебуваючи поблизу станції метро «Дарниця» в м. Києві, отримала пропозицію від невстановленої слідством особи чоловічої статі, щодо проведення перереєстрації на її ім'я ТОВ «Флагман Транс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40217280) за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді надання незаконних послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов'язань. Так, ОСОБА_1 погодилась стати засновником та директором в одній особі та зареєструвати на своє ім'я ТОВ «Флагман Транс Індастрі», після чого передати статутні та реєстраційні документи для проведення перереєстрації цієї юридичної особи невстановленій в ході розслідування особі чоловічої статі. З метою реалізації свого злочинного умислу,

ОСОБА_1 надала невстановленій слідством особі чоловічої статі копії власного паспорту громадянина України (НЕ №537473, виданого Канівським МВ УМВС України в Черкаській області 03.06.2008) та реєстраційного номеру облікової картки платника податків (РНОКПП НОМЕР_1) для виготовлення реєстраційних документів вищезазначеного суб'єкта підприємницької діяльності.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_1 відповідно до попередньої домовленості із невстановленою слідством особою чоловічої статі, зустрілась в грудні 2016 року у невстановлений час та дату на майданчику ресторану МакДональдс, який розташований за адресою: м. Київ, проспект Гагаріна, 2 А, виконала свій підпис в графі «Підпис» в Статуті ТОВ «Флагман Транс Індастрі» та в графі «Запрошена особа» в протоколі №2 Загальних зборів учасників ТОВ «Флагман Транс Індастрі», чим надала юридичну силу вищевказаним документам, які попередньо виготовлені невстановленою слідством особою. Після підписання протоколу №2 Загальних зборів учасників та Статуту ТОВ «Флагман Транс Індастрі», ОСОБА_1 передала зазначені документи невстановленій слідством особі чоловічої статі, розуміючи, що вони будуть подані до державного реєстратора для подальшої державної реєстрації підприємства.

Також ОСОБА_1 відповідно до злочинного плану із невстановленою слідством особою чоловічої статі, видала довіреність як директор ТОВ «Флагман Транс Індастрі» на ім'я ОСОБА_2 та ОСОБА_3, якою уповноважила їх виконати дії по державній реєстрації - внесенню змін щодо засновників та директора ТОВ «Флагман Транс Індастрі» на ОСОБА_1

При невстановлених слідством обставинах 21.12.2016 у невстановлений досудовим розслідуванням час, ОСОБА_3 здійснив державну реєстрацію змін щодо засновників та директора ТОВ «Флагман Транс Індастрі» у відділі з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Оболонської районної у м. Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. М. Тимошенка, 16 та постановку цього ж дня у невстановлений досудовим розслідуванням час ТОВ «Флагман Транс Індастрі» на податковий облік в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві за № 10691020000036046.

ОСОБА_1, діючи з корисливих мотивів, виконавши всі перелічені вище дії, запропоновані їй невстановленою особою чоловічої статі, придбала ТОВ «Флагман Транс Індастрі», чим досягнула своєї злочинної мети у вигляді пособництва фіктивному підприємництву шляхом придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства удаваних фінансово-господарських операцій з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Дії обвинуваченої ОСОБА_1 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, що виразилися у пособництві фіктивному підприємництву, тобто сприянні та наданні засобів для придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

У підготовчому судовому засіданні прокурор заявив клопотання про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності та закриття кримінального провадження № 32019100000000215 на підставі ч. 1 та ч. 2 ст. 286 КПК України.

ОСОБА_1 відмовившись від послуг захисника, що підтверджується заявою від 16.04.2019, яка міститься у матеріалах справи, у підготовчому судовому засіданні підтримала клопотання прокурора, надавши письмову згоду на звільнення її від кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні № 32019100000000215 за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Розглянувши клопотання прокурора та додані до нього письмові докази, вислухавши думку обвинуваченої ОСОБА_1, суд дійшов висновку, що дане клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно зі п. 2 ч. 3 ст.314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених частиною другою статті 284 КПК України.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст.284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно з вимогами ч. 1 та ч. 2 ст. 286 КПК України, звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом. Встановивши на стадії досудового розслідування підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування у повному обсязі надсилає його до суду.

Крім того, відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі, минуло два роки.

Відповідно до ч.2 ст.12 КК України злочином невеликою тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м'яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

В той же час, санкція ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п'ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що відповідно до положень ст. 12 КК України є санкцією кримінального правопорушення невеликої тяжкості.

Аналізуючи вищевикладене, суд вважає клопотання прокурора обґрунтованим та приходить до висновку, що є підстави для задоволення клопотання прокурора та звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України.

У зв'язку зі звільненням ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності та закриттям кримінального провадження щодо неї, процесуальні витрати стягненню з останньої не підлягають, оскільки відповідно до ч. 2 ст.124 КПК України, суд стягує з обвинуваченого на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експерта у разі ухвалення обвинувального вироку.

На підставі викладеного та керуючись п. 1 ч. 2 ст. 284 Кримінального процесуального кодексу України, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 Кримінального кодексу України , суд -

П О С Т А Н О В И В:

Звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності за вчинення правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 Кримінального кодексу України.

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудового розслідування за № 32019100000000215, закрити на підставі п. 1 ч. 2 статті 284 Кримінального процесуального кодексу України.

Запобіжний захід щодо ОСОБА_1 не обирався.

Цивільний позов не заявлявся.

Процесуальні витрати у кримінальному провадженні не понесені.

Речові докази у матеріалах кримінального провадження відсутні.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Дніпровський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали.

Копію ухвали негайно після її проголошення вручити ОСОБА_1 та прокурору.

Суддя О. М. Козачук