Ухвала суду № 81171522, 04.04.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/17457/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 квітня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Ільєва Т.Г., при секретарі Шевченко А.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

03.04.2019 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Ільєвої Т.Г. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань Сирка Д.В., погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Сирко Д.В. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з'явившихся осіб.

Судовим розглядом встановлено, що Державним бюро розслідувань проводиться досудове розслідування кримінального провадження №62019000000000348 від 21.03.2019 за фактом зловживання владою службовими особами Державної фіскальної служби України, які умисно з метою отримання неправомірної вигоди, у період з квітня 2018 року по теперішній час, сприяють службовим особам ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595), ТОВ «Торговий дім «Анонс» (код ЄДР 42295486), ТОВ «Маропт-Трейд» (код ЄДР 42362363) та ТОВ «Опт Траст» (код ЄДР 42347020), в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Сторона обвинувачення вказує, що з метою повного та всебічного дослідження обставин вчинення кримінальних правопорушень у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у м. Києві (код ЄДР 39439980), за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка 33/19 та/або за іншим місцем знаходженням, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, а саме:

- копії матеріалів камеральних, документальних позапланових перевірок ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595) з питань визначення достовірного нарахування бюджетного відшкодування, за період з 01.01.2018 по 01.04.2019, із наданням копій матеріалів, які використовувалися під час таких перевірок;

- реєстраційної картки платника податків ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595), ТОВ «Торговий дім «Анонс» (код 42295486), ТОВ «Маропт-Трейд» (код ЄДР 42362363), ТОВ «Опт Траст» (код ЄДР 42347020) та відомості щодо відкритих розрахункових рахунків у банківських установах та Державній казначейській службі України;

- декларації вище вказаних СГД з податку на додану вартість та заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, за період з 01.01.2018 по 01.04.2019;

- відомостей щодо наявності/відсутності заборгованості, з сплати податків, зборів, платежів;

- копії матеріалів планових, позапланових документальних перевірок ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595), за період 2018 - 2019 років, із зазначенням стану проведеної судово-претензійної роботи, з наданням підтверджуючих копій документів (заперечень до акту перевірки з додатками, рішень розгляду заперечень та ін.);

- відомості в паперовому та електронному вигляді щодо податкового кредиту та податкових зобов'язань, придбаних та реалізованих товарно-матеріальних цінностей (робіт/послуг/товару), з урахуванням зовнішньо-економічної діяльності (експорту/імпорту), за період за період з 01.01.2018 по 01.04.2019;

- відомостей щодо осіб яким здійснювалося нарахування та виплата заробітної плати ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595), за період з 01.01.2018 по 01.04.2019.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань Сирку Дмитру Васильовичу, слідчим групи слідчих у кримінальному проваджені Котюсі Івану Миколайовичу, Томілку Дмитру Сергійовичу, Петричук Ірині Михайлівні, на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у м. Києві (код ЄДР 39439980), за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка 33/19 та/або за іншим місцем знаходженням, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, а саме:

- копії матеріалів камеральних, документальних позапланових перевірок ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595) з питань визначення достовірного нарахування бюджетного відшкодування, за період з 01.01.2018 по 01.04.2019, із наданням копій матеріалів, які використовувалися під час таких перевірок;

- реєстраційної картки платника податків ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595), ТОВ «Торговий дім «Анонс» (код 42295486), ТОВ «Маропт-Трейд» (код ЄДР 42362363), ТОВ «Опт Траст» (код ЄДР 42347020) та відомості щодо відкритих розрахункових рахунків у банківських установах та Державній казначейській службі України;

- декларації вище вказаних СГД з податку на додану вартість та заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, за період з 01.01.2018 по 01.04.2019;

- відомостей щодо наявності/відсутності заборгованості, з сплати податків, зборів, платежів;

- копії матеріалів планових, позапланових документальних перевірок ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595), за період 2018 - 2019 років, із зазначенням стану проведеної судово-претензійної роботи, з наданням підтверджуючих копій документів (заперечень до акту перевірки з додатками, рішень розгляду заперечень та ін.);

- відомості в паперовому та електронному вигляді щодо податкового кредиту та податкових зобов'язань, придбаних та реалізованих товарно-матеріальних цінностей (робіт/послуг/товару), з урахуванням зовнішньо-економічної діяльності (експорту/імпорту), за період за період з 01.01.2018 по 01.04.2019;

- відомостей щодо осіб яким здійснювалося нарахування та виплата заробітної плати ТОВ «Продмаркет трейд» (код ЄДР 41737595), за період з 01.01.2018 по 01.04.2019.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Г. Ільєва

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя Т.Г. Ільєва