Ухвала суду № 81163969, 15.03.2019, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
15.03.2019
Номер справи
757/13415/19-к
Номер документу
81163969
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/13415/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Панька С.І., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42017101070000177, -

ВСТАНОВИВ:

15.03.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Панька С.І., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Станковим О.П. про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ «ЕС АГРО» (код ЄДРПОУ 41290251), що за адресою: м. Київ, вул. Курінного Петра, 2А, кв. 10.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Шостим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури міста Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017101070000177 від 14.07.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені слідством особи у період 2015-2017, шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій між ТОВ «Люкс Кепітал» (код за ЄДРПОУ 37214782), ТОВ «Продуктофф» (код за ЄДРПОУ 40061446), ТОВ «Компанія Київторгсервіс» (код за ЄДРПОУ 39891880), ТОВ «Компанія з Управління Активами ПіоглобалЕссет Менеджмент» (код за ЄДРПОУ 34927435), ТОВ «БК «Єврофасп» (код за ЄДРПОУ 39477387), ТОВ «Гастромол» (код за ЄДРПОУ 40097194), ПП «Амарант-Транс» (код за ЄДРПОУ 36454215), ТОВ «Компанія Бест Сіті Торг» (код за ЄДРПОУ 39891849), ТОВ «ПолеттГрупп» (код за ЄДРПОУ 39950469), ТОВ «ТД «Селві Пак» (код за ЄДРПОУ 39613493), ТОВ «Топлайт» (код за ЄДРПОУ 39821389), ТОВ «Вайтмент Сервіс» (код за ЄДРПОУ 40112029), ТОВ «Сігірія» (код за ЄДРПОУ 37847280), ТОВ «ТК «Исток» (код за ЄДРПОУ 39748985), ТОВ «Буд-Комплекс Групп» (код за ЄДРПОУ 39613714), ТОВ «Євробізнес Альянс» (код за ЄДРПОУ 39613510), ТОВ «Неотекс ДТД» (код за ЄДРПОУ 40031097), ПП «АдітумМаркет» (код за ЄДРПОУ 33558727), ТОВ «ТПК «Гратіс» (код за ЄДРПОУ 38953322), ТОВ ЗІІ «Бібус Україна» (код за ЄДРПОУ 33494716), ТОВ «Постачпродукт» (код за ЄДРПОУ 38895580), ТОВ «ТвістерКонтстракшн» (код за ЄДРПОУ 39826628), ТОВ «Торгпом» (код за ЄДРПОУ 39818732), ТОВ «ДейліІнвест» (код за ЄДРПОУ 39765210), ТОВ «Меріл-2000» (код за ЄДРПОУ 38875119), ТОВ «Імпресс Сервіс» (код за ЄДРПОУ 35735176), ТОВ «Вега Захід» (код за ЄДРПОУ 39624496), ТОВ «ЕК «Екніс Україна» (код за ЄДРПОУ 33784420), ТОВ «Інтертехгруп» (код за ЄДРПОУ 33831941), ТОВ «Гранд Стар» (код за ЄДРПОУ 39701088), ТОВ «СітігидаТрейдГрупп» (код за ЄДРПОУ 39891655), ТОВ «Амикс» (код за ЄДРПОУ 39749879), ТОВ «Агротранс» (код за ЄДРПОУ 39520814), ПП «Майстер практікер» (код за ЄДРПОУ 39184713), ТОВ «Оксі Агро Трейд» (код за ЄДРПОУ 40068189), ТОВ «Дару Сервіс» (код за ЄДРПОУ 38834177), ТОВ «АстролПрайм» (код за ЄДРПОУ 40037392), ТОВ «Далан ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39452598), ТОВ «Тувал Плюс» (код за ЄДРПОУ 39870478), ТОВ «Офіс Про» (код за ЄДРПОУ 39822031), ТОВ «Терра Контракт» (код за ЄДРПОУ 40000315) та підприємством з ознаками «фіктивності» ТОВ «Шкіпер Сервіс» (код за ЄДРПОУ 40025429), ТОВ «Андро ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39452514), ТОВ «Ремвес» (код за ЄДРПОУ 39948727), ТОВ «Резерв-Сістемз» (код за ЄДРПОУ 39774250), ТОВ «Рефул Ресурс» (код за ЄДРПОУ 40422451), ТОВ «Саргас 20» (код за ЄДРПОУ 39477963), ТОВ «Клін Капітал Сервіс» (код за ЄДРПОУ 40554197) здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків на загальну суму понад 16 млн. грн. При цьомувстановлено, щогрошовікошти, у розмірі 27 млн. грн., якінадходили на рахунки ТОВ «ШкіперСервіс» булизнятіготівкою гр. ОСОБА_7 (ІПН. НОМЕР_1) ізбанківськихрахунків ТОВ «ШкіперСервіс».

Також в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Вишнівська взуттєва фабрика», неправомірного відобразили в податковій звітності взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Дженералкамерц» (код 39733984), ТОВ «Капарол-М» (код 39704010), ТОВ «Легентрейд» (код 39776792), ТОВ «Лесткомпані» (код 39574587), ТОВ «Норвіг» (код 39670474), ПП «ОСОБА_8.» (код НОМЕР_2), ТОВ «Юніверсалбуд» (код 39733261), ТОВ «Стефан продакт» (код 39681774), ТОВ «Міралайнгруп» (код 40329881), ТОВ «Логвін» (код 39677147), ПП «МайстерПрактікер» (код 39184713), ПП «Актив Сільвер» (код 39352554), ТОВ «ТрендоГруп» (код 39642117), ПП «КонццертПрінт» (код 39256892), ТОВ «Крістенс» (код 38022110), в результатічого занижено податок на прибуток на загальну суму 2 362 401 грн.,та податок на доданувартість, щопідлягаєсплаті до бюджету на загальну суму 2 798 096 грн., щопризвело до фактичного ненадходження до бюджету коштівв особливо великих розмірах.

Крім того, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, та іншими невстановленими слідством особами, в період 2013-2018 років, розробили та втілили у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на створення (придбання) ряду суб'єкті підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) без реального товарообігу від підприємств, які мають ознаки фіктивності, службові особи яких не мають жодного відношення до ведення господарської діяльності підприємствами, безпосередньо: ТОВ «Дженералкамерц» (код 39733984), ТОВ «Капарол-М» (код 39704010), ТОВ «Легентрейд» (код 39776792), ТОВ «Лесткомпані» (код 39574587), ТОВ «Норвіг» (код 39670474), ПП «ОСОБА_8.» (код НОМЕР_2), ТОВ «Юніверсал буд» (код 39733261), ТОВ «Стефан продакт» (код 39681774), ТОВ «Міралайн груп» (код 40329881), ТОВ «Логвін» (код 39677147), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713), ПП «Актив Сільвер» (код 39352554), ТОВ «Трендо Груп» (код 39642117), ПП «КонццертПрінт» (код 39256892), ТОВ «Алтемікс» (код ЄДРПОУ 41703037), ТОВ «Биггер Груп» (код ЄДРПОУ 33940455), ТОВ «Грант Вектор» (код ЄДРПОУ 41499406), ТОВ «Експолайтбуд» (код ЄДРПОУ 34487673), ТОВ «ІнтекСпейс» (код ЄДРПОУ 41857110), ТОВ «Мадженс Груп» (код ЄДРПОУ 41587129), ТОВ «Нексіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 41801031), ТОВ "Авей ІНК" (код ЄДРПОУ 41856520), ТОВ "Асфудкомпані» (код ЄДРПОУ 41857126), ТОВ "ДЛВ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39998191), ТОВ «Акратрейд» (код ЄДРПОУ 42058973), ТОВ «Аксіт Груп» (код ЄДРПОУ 42042451), ТОВ «АлконВайс» (код ЄДРПОУ 41856431), ТОВ «Альтарас» (код ЄДРПОУ 41861106), ТОВ «Аль-Текс» (код ЄДРПОУ 41206809), ТОВ «Альтос Плюс» (код ЄДРПОУ 41861017), ТОВ «Амикс» (код ЄДРПОУ 39749879), ТОВ «АнкорСпейс» (код ЄДРПОУ 41857456), ТОВ «АстраХолд» (код ЄДРПОУ 41917258), ТОВ «АтенсКомпані» (код ЄДРПОУ 41857262), ТОВ «Ашхатрейд» (код ЄДРПОУ 42112675), ТОВ «БайтерПром» (код ЄДРПОУ 41653547), ТОВ «Бельтрейд» (код ЄДРПОУ 42187295), ТОВ «Бернтрейд» (код ЄДРПОУ 42059643), ТОВ «БестЕйс» (код ЄДРПОУ 41702981), ТОВ «Білайз Груп» (код ЄДРПОУ 39934646), ТОВ «Бірайт Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 41930090), ТОВ «Бріорс» (код ЄДРПОУ 41981139), ТОВ «Гартіс ЮА» (код ЄДРПОУ 39742475), ТОВ «Гастромол» (код ЄДРПОУ 40097194), ТОВ «Гастромол» (код ЄДРПОУ 40097194), ТОВ «Гранд Мелс» (код ЄДРПОУ 41971928), ТОВ «Грант Стрім» (код ЄДРПОУ 41111707), ТОВ «Дельта Люкс ЛТД» (код ЄДРПОУ 41647560), ТОВ «ДіонсМейд» (код ЄДРПОУ 41722992), ТОВ «ДЛВ Груп» (код ЄДРПОУ 39998191), ТОВ «Додотрейд» (код ЄДРПОУ 42057206), ТОВ «Ева Траст» (код ЄДРПОУ 40540857),ТОВ «Едванс Тайм» (код ЄДРПОУ 41793314), ТОВ «Еделайн Сіті» (код ЄДРПОУ 41236849), ТОВ «ЕкселонДел» (код ЄДРПОУ 41856452), ТОВ «Елватрейд» (код ЄДРПОУ 42052103), ТОВ «ЕТК Плюс» (код ЄДРПОУ 40465427), ТОВ «Єзідтрейд» (код ЄДРПОУ 42049918), ТОВ «ИнТрейд» (код ЄДРПОУ 41045273), ТОВ «Індтрейд Груп» (код ЄДРПОУ 41849508), ТОВ «Інтеграл Плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ 41801089), ТОВ «Канетрейд» (код ЄДРПОУ 42045929), ТОВ «Канзас-Трейд» (код ЄДРПОУ 41861242), ТОВ «КАТ Трейд» (код ЄДРПОУ 38322728), ТОВ «Корпоративний Лідер» (код ЄДРПОУ 41004551), ТОВ «Коттера» (код ЄДРПОУ 34703117), ТОВ «Лаастрейд» (код ЄДРПОУ 42046236), ТОВ «ЛевелСофт» (код ЄДРПОУ 41648427),ТОВ «Лікрон» (код ЄДРПОУ 41989584), ТОВ «Ліматрейд» (код ЄДРПОУ 42182957), ТОВ «Локітрейд» (код ЄДРПОУ 42046084), ТОВ «Малетрейд» (код ЄДРПОУ 42183840), ТОВ «Мета Флекс» (код ЄДРПОУ 41647245), ТОВ «Мироспостач» (код ЄДРПОУ 41861195), ТОВ «Мілана Люкс» (код ЄДРПОУ 41026491), ТОВ «МКСА» (код ЄДРПОУ 31808994), ТОВ «НовайсСофт» (код ЄДРПОУ 41703000), ТОВ «Новелія» (код ЄДРПОУ 40691450), ТОВ «Палермо Компані» (код ЄДРПОУ 41857173), ТОВ «Палмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 41199341), ТОВ «Прадера» (код ЄДРПОУ 34703101), ТОВ «Преміум Буд Сервіс» (код ЄДРПОУ 41724447), ТОВ «Про Трейд» (код ЄДРПОУ 38039867), ТОВ «Продуктофф» (код ЄДРПОУ 40061446), ТОВ «ПрофіФор» (код ЄДРПОУ 41703110), ТОВ «Росмелл ЛТД» (код ЄДРПОУ 41723488),ТОВ «Санатрейд» (код ЄДРПОУ 42059596), ТОВ «Сантал ЛТД» (код ЄДРПОУ 35255979), ТОВ «Сантехтрейд груп» (код ЄДРПОУ 33226218), ТОВ «Старт Агро 2013» (код ЄДРПОУ 39905348),ТОВ «ТБК «Будформат» (код ЄДРПОУ 40835798), ТОВ «ТомісВайт» (код ЄДРПОУ 41793754), ТОВ «Топ Інком» (код ЄДРПОУ 41654027), ТОВ «Фаргокомпані» (код ЄДРПОУ 41856651), ТОВ «Фаретта» (код ЄДРПОУ 39445685),ТОВ «ФерумПрайм» (код ЄДРПОУ 41703063), ТОВ «Фосфеліо» (код ЄДРПОУ 41111639), ТОВ «ЮвентаІнжинірінг» (код ЄДРПОУ 38497837), ТОВ «Асмєтрейд» (код ЄДРПОУ42112895), ТОВ «Альдмар Груп» (код ЄДРПОУ 41818333), ТОВ "Укрксеніум" (код ЄДРПОУ 41643680), ТОВ «Ліга Охорони» (код ЄДРПОУ 41414745), ТОВ "Ресурс ПраймТрейд" (код ЄДРПОУ 41342571), ТОВ "Фактор ЛПГ" (код ЄДРПОУ 39975186), ТОВ «Імпекс ТВ» (39566419), ТОВ «Росмел» (код ЄДРПОУ 39359146).

Встановлено, що ТОВ «ЕС АГРО» (код ЄДРПОУ 41290251)мало взаємовідносини з підприємствами, що входять до складу ліквідованого «конвертаційного центру» та транзитними підприємствами, а саме: ТОВ "Еделайн Сіті"(код ЄДРПОУ 41236849), ТОВ "Корпоративний лідер"(код ЄДРПОУ41004551), ТОВ "КАТ Трейд"(код ЄДРПОУ38322728), ТОВ "Асмєтрейд"(код ЄДРПОУ 42112895), ТОВ "Нексіс ЛТД"(код ЄДРПОУ41801031), ТОВ "Сантехтрейд Груп"(код ЄДРПОУ 33226218).

Також, встановлено, що ТОВ «ЕС АГРО» (код ЄДРПОУ 41290251) мало взаємовідносини з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "СТРЕЙТ ВЕЙ"(код ЄДРПОУ41588232),ТОВ "ЕКСПО КОРП"(код ЄДРПОУ 42542513), ТОВ "БІЗНЕС АГРО ПЛЮС"(код ЄДРПОУ 41729783), ТОВ "ЕКСЕЛОН ДЕЛ"(код ЄДРПОУ 41856452), ТОВ "СТОР КОМПАНІ ЛТД" (код ЄДРПОУ41100449), ТОВ "КОРОБ НАЙТ" (код ЄДРПОУ41100365), ТОВ "ДЮ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41588557), ТОВ "ТОРГЛАН" (код ЄДРПОУ41380088), ТОВ "АРКАДІЯ ТРАНС" (код ЄДРПОУ41578994), ТОВ "ТЕЙВА ГРУП" (код ЄДРПОУ42299480), ТОВ "КАНЕТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42045929), ТОВ "ІНДТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ41849508), ТОВ "АЛЬТОС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ41861017), ТОВ "МИРОСПОСТАЧ" (код ЄДРПОУ41861195), ТОВ "АСФУД КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41857126), ТОВ "АСМЄТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42112895), ТОВ "БІТГОЛЬД" (код ЄДРПОУ42299674), ТОВ "ЮНІТІ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ41992403), ТОВ "ФАРГО КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41856651), ТОВ "ЛІКРОН" (код ЄДРПОУ41989584), ТОВ "МОНТАЛЬ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ42460195), ТОВ "ЛААСТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42046236), ТОВ "ЕРЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ41980974), ТОВ "АШХАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42112675), ТОВ "ДОДОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ42057206), ТОВ "АКСІТ ГРУП" (код ЄДРПОУ42042451), ТОВ "БЕРНТРЕЙД» (код ЄДРПОУ42059643), ТОВ "ЕДВАНС ТАЙМ" (код ЄДРПОУ41793314), ТОВ "АВЕЙ ІНК" (код ЄДРПОУ41856520), ТОВ "АЛКОН ВАЙС" (код ЄДРПОУ41856431), ТОВ "АНКОР СПЕЙС" (код ЄДРПОУ41857456), ТОВ "БЕСТ ЕЙС" (код ЄДРПОУ41702981), ТОВ "ЄЗІДТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42049918), ТОВ "БІРАЙТ БІЗНЕС ГРУП" (код ЄДРПОУ41930090), ТОВ "ІНТЕК СПЕЙС" (код ЄДРПОУ41857110), ТОВ "САНАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42059596), ТОВ "ПРЕМІУМ БУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ41724447), ТОВ "ЕЛВАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42052103), ТОВ "АТЕНС КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41857262), ТОВ "АКРАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42058973).

Під час проведення огляду бази даних та руху грошових коштів по рахункам ТОВ "Еделайн Сіті", ТОВ "Корпоративний лідер", ТОВ "КАТ Трейд", ТОВ "Асмєтрейд", ТОВ "Нексіс ЛТД", ТОВ "Сантехтрейд Груп" встановлено, що ТОВ «ЕС АГРО» (код ЄДРПОУ 41290251)проводило фінансові операції з підприємствами, якімають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Еделайн Сіті" (код ЄДРПОУ 41236849), ТОВ "Корпоративний лідер" (код ЄДРПОУ 41004551), ТОВ "КАТ Трейд" (код ЄДРПОУ 38322728), ТОВ "Асмєтрейд" (код ЄДРПОУ 42112895), ТОВ "Нексіс ЛТД" (код ЄДРПОУ 41801031), ТОВ "Сантехтрейд Груп" (код ЄДРПОУ 33226218),ТОВ "СТРЕЙТ ВЕЙ" (код ЄДРПОУ 41588232), ТОВ "ЕКСПО КОРП"(код ЄДРПОУ 42542513), ТОВ "БІЗНЕС АГРО ПЛЮС"(код ЄДРПОУ 41729783), ТОВ "ЕКСЕЛОН ДЕЛ"(код ЄДРПОУ 41856452), ТОВ "СТОР КОМПАНІ ЛТД" (код ЄДРПОУ41100449), ТОВ "КОРОБ НАЙТ" (код ЄДРПОУ41100365), ТОВ "ДЮ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41588557), ТОВ "ТОРГЛАН" (код ЄДРПОУ41380088), ТОВ "АРКАДІЯ ТРАНС" (код ЄДРПОУ41578994), ТОВ "ТЕЙВА ГРУП" (код ЄДРПОУ42299480), ТОВ "КАНЕТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42045929), ТОВ "ІНДТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ41849508), ТОВ "АЛЬТОС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ41861017), ТОВ "МИРОСПОСТАЧ" (код ЄДРПОУ41861195), ТОВ "АСФУД КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41857126), ТОВ "АСМЄТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42112895), ТОВ "БІТГОЛЬД" (код ЄДРПОУ42299674), ТОВ "ЮНІТІ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ41992403), ТОВ "ФАРГО КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41856651), ТОВ "ЛІКРОН" (код ЄДРПОУ41989584), ТОВ "МОНТАЛЬ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ42460195), ТОВ "ЛААСТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42046236), ТОВ "ЕРЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ41980974), ТОВ "АШХАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42112675), ТОВ "ДОДОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ42057206), ТОВ "АКСІТ ГРУП" (код ЄДРПОУ42042451), ТОВ "БЕРНТРЕЙД» (код ЄДРПОУ42059643), ТОВ "ЕДВАНС ТАЙМ" (код ЄДРПОУ41793314), ТОВ "АВЕЙ ІНК" (код ЄДРПОУ41856520), ТОВ "АЛКОН ВАЙС" (код ЄДРПОУ41856431), ТОВ "АНКОР СПЕЙС" (код ЄДРПОУ41857456), ТОВ "БЕСТ ЕЙС" (код ЄДРПОУ41702981), ТОВ "ЄЗІДТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42049918), ТОВ "БІРАЙТ БІЗНЕС ГРУП" (код ЄДРПОУ41930090), ТОВ "ІНТЕК СПЕЙС" (код ЄДРПОУ41857110), ТОВ "САНАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42059596), ТОВ "ПРЕМІУМ БУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ41724447), ТОВ "ЕЛВАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42052103), ТОВ "АТЕНС КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41857262), ТОВ "АКРАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42058973).

Вказане вище може свідчити про те, що ТОВ «ЕС АГРО» здійснювало перерахунок грошових коштів на ТОВ "Еделайн Сіті", ТОВ "Корпоративний лідер", ТОВ "КАТ Трейд", ТОВ "Асмєтрейд", ТОВ "Нексіс ЛТД", ТОВ "Сантехтрейд Груп",ТОВ "СТРЕЙТ ВЕЙ", ТОВ "ЕКСПО КОРП", ТОВ "БІЗНЕС АГРО ПЛЮС", ТОВ "ЕКСЕЛОН ДЕЛ", ТОВ "СТОР КОМПАНІ ЛТД", ТОВ "КОРОБ НАЙТ", ТОВ "ДЮ КОМПАНІ", ТОВ "ТОРГЛАН", ТОВ "АРКАДІЯ ТРАНС", ТОВ "ТЕЙВА ГРУП", ТОВ "КАНЕТРЕЙД", ТОВ "ІНДТРЕЙД ГРУП", ТОВ "АЛЬТОС ПЛЮС", ТОВ "МИРОСПОСТАЧ", ТОВ "АСФУД КОМПАНІ", ТОВ "АСМЄТРЕЙД", ТОВ "БІТГОЛЬД", ТОВ "ЮНІТІ ПЛЮС", ТОВ "ФАРГО КОМПАНІ", ТОВ "ЛІКРОН", ТОВ "МОНТАЛЬ ПЛЮС", ТОВ "ЛААСТРЕЙД", ТОВ "ЕРЕСТ ГРУП", ТОВ "АШХАТРЕЙД", ТОВ "ДОДОТРЕЙД», ТОВ "АКСІТ ГРУП", ТОВ "БЕРНТРЕЙД», ТОВ "ЕДВАНС ТАЙМ", ТОВ "АВЕЙ ІНК", ТОВ "АЛКОН ВАЙС", ТОВ "АНКОР СПЕЙС", ТОВ "БЕСТ ЕЙС", ТОВ "ЄЗІДТРЕЙД", ТОВ "БІРАЙТ БІЗНЕС ГРУП", ТОВ "ІНТЕК СПЕЙС", ТОВ "САНАТРЕЙД", ТОВ "ПРЕМІУМ БУД СЕРВІС", ТОВ "ЕЛВАТРЕЙД", ТОВ "АТЕНС КОМПАНІ", ТОВ "АКРАТРЕЙД"з метою збільшення валових витрат, а також з метою формування податкового кредиту, тобто вчиняло дії направлені на умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку вчинене службовою особою підприємства.

З вище викладеного встановлено що, для встановлення предмету взаємовідносин ТОВ «ЕС АГРО»з ТОВ "Еделайн Сіті", ТОВ "Корпоративний лідер", ТОВ "КАТ Трейд", ТОВ "Асмєтрейд", ТОВ "Нексіс ЛТД", ТОВ "Сантехтрейд Груп",ТОВ "СТРЕЙТ ВЕЙ", ТОВ "ЕКСПО КОРП", ТОВ "БІЗНЕС АГРО ПЛЮС", ТОВ "ЕКСЕЛОН ДЕЛ", ТОВ "СТОР КОМПАНІ ЛТД", ТОВ "КОРОБ НАЙТ", ТОВ "ДЮ КОМПАНІ", ТОВ "ТОРГЛАН", ТОВ "АРКАДІЯ ТРАНС", ТОВ "ТЕЙВА ГРУП", ТОВ "КАНЕТРЕЙД", ТОВ "ІНДТРЕЙД ГРУП", ТОВ "АЛЬТОС ПЛЮС", ТОВ "МИРОСПОСТАЧ", ТОВ "АСФУД КОМПАНІ", ТОВ "АСМЄТРЕЙД", ТОВ "БІТГОЛЬД", ТОВ "ЮНІТІ ПЛЮС", ТОВ "ФАРГО КОМПАНІ", ТОВ "ЛІКРОН", ТОВ "МОНТАЛЬ ПЛЮС", ТОВ "ЛААСТРЕЙД", ТОВ "ЕРЕСТ ГРУП", ТОВ "АШХАТРЕЙД", ТОВ "ДОДОТРЕЙД», ТОВ "АКСІТ ГРУП", ТОВ "БЕРНТРЕЙД», ТОВ "ЕДВАНС ТАЙМ", ТОВ "АВЕЙ ІНК", ТОВ "АЛКОН ВАЙС", ТОВ "АНКОР СПЕЙС", ТОВ "БЕСТ ЕЙС", ТОВ "ЄЗІДТРЕЙД", ТОВ "БІРАЙТ БІЗНЕС ГРУП", ТОВ "ІНТЕК СПЕЙС", ТОВ "САНАТРЕЙД", ТОВ "ПРЕМІУМ БУД СЕРВІС", ТОВ "ЕЛВАТРЕЙД", ТОВ "АТЕНС КОМПАНІ", ТОВ "АКРАТРЕЙД", які в свою чергу задіяні в схемі ухилення від сплати податків, а саме від здійснення фіктивного підприємства, встановлення чи мали посадові особи відповідні права на вчинення даних операцій (правоздатність), встановлення способу отримання товарів/робіт/послуг, отримання можливості зібрання документів та доказів для проведення подальших ревізій, аудиторських перевірок, проведення експертиз, та встановлення інших обставин, які підлягають доказуванню, потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів, що становлять комерційну таємницю ТОВ «ЕС АГРО»з ТОВ "Еделайн Сіті", ТОВ "Корпоративний лідер", ТОВ "КАТ Трейд", ТОВ "Асмєтрейд", ТОВ "Нексіс ЛТД", ТОВ "Сантехтрейд Груп",ТОВ "СТРЕЙТ ВЕЙ", ТОВ "ЕКСПО КОРП", ТОВ "БІЗНЕС АГРО ПЛЮС", ТОВ "ЕКСЕЛОН ДЕЛ", ТОВ "СТОР КОМПАНІ ЛТД", ТОВ "КОРОБ НАЙТ", ТОВ "ДЮ КОМПАНІ", ТОВ "ТОРГЛАН", ТОВ "АРКАДІЯ ТРАНС", ТОВ "ТЕЙВА ГРУП", ТОВ "КАНЕТРЕЙД", ТОВ "ІНДТРЕЙД ГРУП", ТОВ "АЛЬТОС ПЛЮС", ТОВ "МИРОСПОСТАЧ", ТОВ "АСФУД КОМПАНІ", ТОВ "АСМЄТРЕЙД", ТОВ "БІТГОЛЬД", ТОВ "ЮНІТІ ПЛЮС", ТОВ "ФАРГО КОМПАНІ", ТОВ "ЛІКРОН", ТОВ "МОНТАЛЬ ПЛЮС", ТОВ "ЛААСТРЕЙД", ТОВ "ЕРЕСТ ГРУП", ТОВ "АШХАТРЕЙД", ТОВ "ДОДОТРЕЙД», ТОВ "АКСІТ ГРУП", ТОВ "БЕРНТРЕЙД», ТОВ "ЕДВАНС ТАЙМ", ТОВ "АВЕЙ ІНК", ТОВ "АЛКОН ВАЙС", ТОВ "АНКОР СПЕЙС", ТОВ "БЕСТ ЕЙС", ТОВ "ЄЗІДТРЕЙД", ТОВ "БІРАЙТ БІЗНЕС ГРУП", ТОВ "ІНТЕК СПЕЙС", ТОВ "САНАТРЕЙД", ТОВ "ПРЕМІУМ БУД СЕРВІС", ТОВ "ЕЛВАТРЕЙД", ТОВ "АТЕНС КОМПАНІ", ТОВ "АКРАТРЕЙД".

Для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, як того вимагає ч. 2 ст. 9 КПК України, потрібно провести почеркознавчу експертизу на відповідність чи керівникамиТОВ "Еделайн Сіті", ТОВ "Корпоративний лідер", ТОВ "КАТ Трейд", ТОВ "Асмєтрейд", ТОВ "Нексіс ЛТД", ТОВ "Сантехтрейд Груп",ТОВ "СТРЕЙТ ВЕЙ", ТОВ "ЕКСПО КОРП", ТОВ "БІЗНЕС АГРО ПЛЮС", ТОВ "ЕКСЕЛОН ДЕЛ", ТОВ "СТОР КОМПАНІ ЛТД", ТОВ "КОРОБ НАЙТ", ТОВ "ДЮ КОМПАНІ", ТОВ "ТОРГЛАН", ТОВ "АРКАДІЯ ТРАНС", ТОВ "ТЕЙВА ГРУП", ТОВ "КАНЕТРЕЙД", ТОВ "ІНДТРЕЙД ГРУП", ТОВ "АЛЬТОС ПЛЮС", ТОВ "МИРОСПОСТАЧ", ТОВ "АСФУД КОМПАНІ", ТОВ "АСМЄТРЕЙД", ТОВ "БІТГОЛЬД", ТОВ "ЮНІТІ ПЛЮС", ТОВ "ФАРГО КОМПАНІ", ТОВ "ЛІКРОН", ТОВ "МОНТАЛЬ ПЛЮС", ТОВ "ЛААСТРЕЙД", ТОВ "ЕРЕСТ ГРУП", ТОВ "АШХАТРЕЙД", ТОВ "ДОДОТРЕЙД», ТОВ "АКСІТ ГРУП", ТОВ "БЕРНТРЕЙД», ТОВ "ЕДВАНС ТАЙМ", ТОВ "АВЕЙ ІНК", ТОВ "АЛКОН ВАЙС", ТОВ "АНКОР СПЕЙС", ТОВ "БЕСТ ЕЙС", ТОВ "ЄЗІДТРЕЙД", ТОВ "БІРАЙТ БІЗНЕС ГРУП", ТОВ "ІНТЕК СПЕЙС", ТОВ "САНАТРЕЙД", ТОВ "ПРЕМІУМ БУД СЕРВІС", ТОВ "ЕЛВАТРЕЙД", ТОВ "АТЕНС КОМПАНІ", ТОВ "АКРАТРЕЙД"або іншими особами виконано підписи в документах по взаємовідносинам ТОВ «ЕС АГРО» в 2016 - 2019 роках.

19.09.2018 постановою старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Панька С.І. у даному кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу.

В заяві поданій до суду слідчий Панько С.І. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів які знаходяться у володінні ТОВ «ЕС АГРО», оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження та забезпечить належне проведення експертного дослідження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Панька С.І., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42017101070000177 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Поньку Сергію Івановичу, слідчим шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Мулявці Юлії Сергіївні, Федосову Денису Володимировичу, Савчуку Михайлу Вадимовичу, Павлову Віталію Васильовичу, слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, за відповідним дорученням (постановою) старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенку Владиславу Сергійовичу, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у м. Києві Каленичок Анні Сергіївні, оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у м. Києві Кравчуку Анатолію Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у м. Києві Крамарову Максиму Миколайовичу, на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ТОВ «ЕС АГРО» (код ЄДРПОУ 41290251) м. Київ, вул. Курінного Петра, 2А, кв. 10, а саме:

копії установчих документів (статут з усіма змінами та доповненнями станом на 2016-по дату постановлення ухвали;

копії документів, що визначають склад керівних та контролюючих органів Підприємства, а саме: учасників, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2016 - по дату постановлення ухвали;

копії протоколів загальних зборів щодо призначення керівника на посаду та надання йому відповідних повноважень; наказ про призначення керівника на посаду; наказ та посадові обов'язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування в 2016 - по дату постановлення ухвали;

копії документів, що підтверджують право власності приміщенням (договори оренди/суборенди), що за адресою знаходження підприємства;

П.І.П. та контактні номери телефонів осіб, що були учасниками (засновниками) в 2016 - по дату постановлення ухвали;

копії документів, що визначають штатну та фактичну чисельність працюючих (окремо по коду доходу: 101, 157) з вказанням П.І.П., їх особові справи та/або контракти (інші договори) станом на 2016 - по дату постановлення ухвали;

оригіналів документів по взаємовідносинам ТОВ «ЕС АГРО» (код ЄДРПОУ 41290251) з ТОВ "Еделайн Сіті" (код ЄДРПОУ 41236849), ТОВ "Корпоративний лідер" (код ЄДРПОУ 41004551), ТОВ "КАТ Трейд" (код ЄДРПОУ 38322728), ТОВ "Асмєтрейд" (код ЄДРПОУ 42112895), ТОВ "Нексіс ЛТД" (код ЄДРПОУ 41801031), ТОВ "Сантехтрейд Груп" (код ЄДРПОУ 33226218),ТОВ "СТРЕЙТ ВЕЙ" (код ЄДРПОУ 41588232), ТОВ "ЕКСПО КОРП"(код ЄДРПОУ 42542513), ТОВ "БІЗНЕС АГРО ПЛЮС"(код ЄДРПОУ 41729783), ТОВ "ЕКСЕЛОН ДЕЛ"(код ЄДРПОУ 41856452), ТОВ "СТОР КОМПАНІ ЛТД" (код ЄДРПОУ41100449), ТОВ "КОРОБ НАЙТ" (код ЄДРПОУ41100365), ТОВ "ДЮ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41588557), ТОВ "ТОРГЛАН" (код ЄДРПОУ41380088), ТОВ "АРКАДІЯ ТРАНС" (код ЄДРПОУ41578994), ТОВ "ТЕЙВА ГРУП" (код ЄДРПОУ42299480), ТОВ "КАНЕТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42045929), ТОВ "ІНДТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ41849508), ТОВ "АЛЬТОС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ41861017), ТОВ "МИРОСПОСТАЧ" (код ЄДРПОУ41861195), ТОВ "АСФУД КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41857126), ТОВ "АСМЄТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42112895), ТОВ "БІТГОЛЬД" (код ЄДРПОУ42299674), ТОВ "ЮНІТІ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ41992403), ТОВ "ФАРГО КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41856651), ТОВ "ЛІКРОН" (код ЄДРПОУ41989584), ТОВ "МОНТАЛЬ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ42460195), ТОВ "ЛААСТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42046236), ТОВ "ЕРЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ41980974), ТОВ "АШХАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42112675), ТОВ "ДОДОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ42057206), ТОВ "АКСІТ ГРУП" (код ЄДРПОУ42042451), ТОВ "БЕРНТРЕЙД» (код ЄДРПОУ42059643), ТОВ "ЕДВАНС ТАЙМ" (код ЄДРПОУ41793314), ТОВ "АВЕЙ ІНК" (код ЄДРПОУ41856520), ТОВ "АЛКОН ВАЙС" (код ЄДРПОУ41856431), ТОВ "АНКОР СПЕЙС" (код ЄДРПОУ41857456), ТОВ "БЕСТ ЕЙС" (код ЄДРПОУ41702981), ТОВ "ЄЗІДТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42049918), ТОВ "БІРАЙТ БІЗНЕС ГРУП" (код ЄДРПОУ41930090), ТОВ "ІНТЕК СПЕЙС" (код ЄДРПОУ41857110), ТОВ "САНАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42059596), ТОВ "ПРЕМІУМ БУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ41724447), ТОВ "ЕЛВАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42052103), ТОВ "АТЕНС КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ41857262), ТОВ "АКРАТРЕЙД" (код ЄДРПОУ42058973) та інших фінансового господарських документів, які були підписані сторонами даних взаємовідносин, в період 2016 - по дату постановлення ухвали, а також документів по взаємовідносинам із суб'єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг) та/або цінних паперів, придбаних у вище вказаних підприємств, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт (КБ-2, КБ-3), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/13415/19-к

Примірник 2- наданий слідчому Паньку С.І.

Слідчий суддя В.В. Бортницька

Часті запитання

Який тип судового документу № 81163969 ?

Документ № 81163969 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 81163969 ?

Дата ухвалення - 15.03.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 81163969 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 81163969 ?

В Печерський районний суд міста Києва
Попередній документ : 81163964
Наступний документ : 81163970