Ухвала суду № 81059980, 04.04.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/12476/19

Провадження № 1-кс/761/8966/2019

У Х В А Л А

04 квітня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді - Піхур О.В.

за участю:

секретаря судового засідання - Мусійчук В.С.

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майора юстиції Дячука Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974, Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майор юстиції Дячук Ю.В., звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури україни Гошовським Р. М., по кримінальному провадженню № 22017000000000235 від 11.09.2017, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 258-5, ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974, Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1).

Клопотання мотивоване тим, що у період 2015-2018 років громадянин України ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з громадянами Російської Федерації ОСОБА_5, ОСОБА_6, громадянами України ОСОБА_7, ОСОБА_8 та іншими особами організували та запровадили протиправний фінансовий механізм, пов'язаний з реалізацією тіньових схем з переведення безготівкових грошових коштів у готівку, оптимізації податкових навантажень, легалізації доходів одержаних злочинним шляхом та фінансування за рахунок вказаних грошових коштів діяльності терористичних організації «ДНР» та «ЛНР» з використанням підконтрольних останнім ТОВ «Київська біоенергетична компанія» (код ЄДРПОУ - 38751410), ТОВ «Річман Груп» (код ЄДРПОУ - 40107333), ПП «Клікс» (код ЄДРПОУ - 37240739), ТОВ «МДСУ» (код ЄДРПОУ - 40068923), ТОВ «Трансап Юа» (код ЄДРПОУ - 40049633), ТОВ «Вердант» (код ЄДРПОУ - 41275317), ТОВ «Укрпромус ЛТД» (код ЄДРПОУ - 39885416), ТОВ «Ейбі Дев» (код ЄДРПОУ - 39612124), ТОВ «Сільтехпромпостач» (код ЄДРПОУ - 39828065), а також інших підприємств, що мають ознаки фіктивності. Так, у зазначений період на розрахункові рахунки підконтрольних співучасникам злочинів підприємств - імпортерів, в тому числі через рахунки фіктивних транзитних підприємств, від реально діючих суб'єктів підприємницької діяльності надходили кошти нібито за придбані товари. Насправді вказані товари реалізовувались самими імпортерами за готівку без відображення вказаних операцій у бухгалтерському та податковому обліку. Таким чином накопичені обсяги готівкових коштів в подальшому поверталися вищевказаним клієнтам - реально діючим підприємствам за відрахуванням 10-12% від отриманої безготівкової суми, тобто плати за незаконні послуги, які собі та іншим співучасникам злочину залишав ОСОБА_3

Частину грошових коштів, які вказані особи отримували від зазначеної протиправної діяльності, ОСОБА_7 переміщувались на тимчасово неконтрольовані території Донецької області з метою фінансування НЗФ «ДНР». З цією метою ОСОБА_7 періодично відвідував та відвідує неконтрольовані території Донецької області поза місцем розташування КПВВ, де на території м. Горлівка зустрічається з представниками НЗФ «ДНР» та віддає частину грошових коштів для фінансування бойових дій.

Зазначений протиправний механізм дозволяє мінімізувати навантаження підприємствами реального сектору економіки, а також отримувати не обліковані готівкові кошти, та створює умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, забезпечує незаконне виведення у великих розмірах безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державною обіг, минаючи при цьому систему оподаткування.

Відповідно до листа ГУ КЗЕ СБ України № 8/1/2-2661 від 12.02.2019 ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та інші, у зв'язку з проведенням слідчих дій у кримінальному провадженні № 22017000000000235, з метою маскування свої протиправної діяльності по наданню послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових навантажень, почали використовувати підконтрольні їм ТОВ «Ефесто-М» (код ЄДРПОУ - 38622241, м. Миколаїв, пр. Центральний, буд. 93/4, директор - ОСОБА_9), ТОВ «Ефесто-МК» (код ЄДРПОУ - 42146526, м. Миколаїв, пр. Центральний, буд. 93-В, оф. 413, директор - ОСОБА_9) та ТОВ «Трієм-Торг» (код ЄДРПОУ- 40182610, м. Миколаїв, пр. Центральний, буд. 93/4, оф. 413, директор - ОСОБА_10). Так, 27.09.2018 між ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974) та ТОВ «Ефесто-М» (код ЄДРПОУ - 38622241) укладено договір про надання послуг, під виглядом виконання якого, вищевказані особи продовжують здійснювати свою протиправну діяльність.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні копій первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974) по взаємовідносинах з ТОВ «Ефесто-М» (код ЄДРПОУ - 38622241), ТОВ «Ефесто-МК» (код ЄДРПОУ - 42146526) та ТОВ «Трієм-Торг» (код ЄДРПОУ- 40182610), зокрема договорів (в тому числі договору від 27.09.2018), угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, тендерної документації ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» з приводу придбання у вищевказаних товариств різного роду послуг, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей, податкових накладних щодо надання послуг, документації щодо надання послуги по заміщенню газу біопаливом на обпалювальних печах потужностей ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», які наразі знаходяться у ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974), з можливістю їхнього подальшого вилучення.

Крім того, розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчий просив провести без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ.

У судове засідання старший слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майор юстиції Дячук Ю.В., не з'явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів; дата постановлення ухвали; положення закону, на підставі якого постановлено ухвалу; прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які мають надати тимчасовий доступ до речей і документів; назва, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ; розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і оригінали або копії документів, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом; строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали; положення закону, які передбачають наслідки невиконання ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974, Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1), може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майора юстиції Дячука Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974, Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майору юстиції Дячуку Ю.В. або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомитися з ними, зробити, їх копії та ці копії вилучити, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974, Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1), що містять відомості про взаємовідносинах з ТОВ «Ефесто-М» (код ЄДРПОУ - 38622241), ТОВ «Ефесто-МК» (код ЄДРПОУ - 42146526) та ТОВ «Трієм-Торг» (код ЄДРПОУ- 40182610), а саме: договорів (в тому числі договору від 27.09.2018), угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, тендерної документації ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» з приводу придбання у вищевказаних товариств різного роду послуг, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей, податкових накладних щодо надання послуг, документації щодо надання послуги по заміщенню газу біопаливом на обпалювальних печах потужностей ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», які наразі знаходяться у ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ - 24432974).

У задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя