Ухвала суду № 81058523, 05.04.2019, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/1441/19

Справа № 754/4697/19

У Х В А Л А

Іменем України

05 квітня 2019 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва Броновицька О.В.

при секретарі судового засідання Магура Т.В.

розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання слідчого з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві Матвієнко М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100030000190 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України,

ВСТАНОВИВ:

19.03.2019р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві Матвієнко М.В., узгоджене з прокурором у кримінальному провадженні- прокуратури м.Києва Хацковим Д. про тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів реєстраційних справ ТОВ «1Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176) та ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298), з можливістю ознайомитись та здійснити їх виїмку, які знаходяться у володінні Голосіївської районної в м.Києві держадміністрації, з метою отримання інформації, яка в сукупності з матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню у даному провадженні, дані документи можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та необхідні для проведення почеркознавчих, економічних експертиз.

Обгрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що слідчим відділенням третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019100030000190 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах на суму 4 167 633,33 грн. службовими особами ТОВ «Інвест Трейд Галс» у період 2018 року, які сформували податковий кредит від імпортерів ТОВ «Олл Кар», ТОВ «Лінкорд ЛТД», ТОВ «Рейд Смарт» за рахунок придбання транспортних засобів, які фактично на адресу ТОВ «Інвест Трейд Галс» не поставлялись, а були реалізовані фізичним особам на підставі договорів куплі-продажу без відповідного відображення їх реалізації в податковому обліку. Крім того, ТОВ «Інвест Трейд Галс» сформований податковий кредит реалізувало на адресу ТОВ «1 Україна ЛТД» та ТОВ «Білдкомпані», про що свідчить проведення безготівкових операцій, що підтверджується актами документальних перевірок. Під час досудового розслідування встановлено, що за ТОВ «ТОВ «1Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176) та ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298) жодних транспортних засобів не обліковується та не обліковувалось, та фактично імпортовані підприємствами ТОВ «Олл Кар», ТОВ «Лінкорд ЛТД», ТОВ «Рейд Смарт» автомобілі не поставлялись на адресу ТОВ «Інвест Трейд Галс», тому виникла необхідність у доступі до реєстраційних справ ТОВ «1Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176) та ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298), у зв'язку з тим, що в них містяться документи щодо реєстрації товариств, які в сукупності з матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню у даному провадженні та можуть бути доказами у даному кримінальному провадженні.

Слідчий слідчого з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві Матвієнко М.В. подала до суду заяву, в якій підтримала клопотання та просила його задовольнити, також просила розглянути клопотання без її участі.

Особа, у володінні якої знаходиться документи в судове засідання не з'явилась, про час та місце розгляду клопотання повідомлялась належним чином, неприбуття особи за викликом не є перешкодою для розгляду клопотання, тому клопотання розглянуто у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи згідно ч.4 ст.163 КПК України, тимчасовий доступ слідчого до речей і документів не порушує інтересів особи, у володінні якої знаходяться документи та не впливає на його роботу.

Дослідивши клопотання та докази обставин, на які посилається слідчий у клопотанні, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст.160 КПК України, слідчий звернувся до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст.161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України слідчий до клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження подав докази обставин, на які посилається в клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність обґрунтованої підозри, підстави вважати, що документи, у зв'язку з яким подається клопотання, перебувають у володінні посадових осіб Голосіївської районної в м.Києві держадміністрації, та самі по собі, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, та без дослідження даних документів та речей не виявляється можливим довести або спростувати обставини, які підлягають доказування, тому клопотання підлягає задоволенню.

Натомість, слідчим у клопотанні не доведено необхідність тимчасового доступу до документів реєстраційної справи справи з можливістю їх виїмки, також про призначення у даному кримінальному провадженні криміналістичної експертизи, тому слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання слідчого з наданням тимчасового доступу до документів стосовно клієнта установи з можливістю ознайомитись та отримати документи в копіях.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Задовольнити частково клопотання слідчої з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві Матвієнко М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100030000190 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України.

Надати слідчій з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві Матвієнко Марині Віталіївні тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів реєстраційних справ ТОВ «1Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176) та ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298), які знаходяться у володінні Голосіївської районної в м.Києві держадміністрації, з можливістю ознайомитись та отримати в копіях.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчійз ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві Матвієнко М.В..

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: