Ухвала суду № 81033479, 09.04.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5555/19

Провадження № 1-кс/592/2946/19

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 квітня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря Панасовської В.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 32019200000000003 від 09.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 09.01.2019 за №32019200000000003 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб» (код 38522716) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Євроснабресурс» (код 39854131), ПП «Терія Трейд» (код 41493497), ТОВ «Траст Консалт Компані» (код 40379202), ТОВ «Смарт-Торг» (код 40403560), ТОВ «Енвіжен-Плюс» (код 40147711), ПП «Генес Груп» (код 40995707), ТОВ «Грін-Торг» код (40468370), ТОВ «Укркредос» (код 39367288), ТОВ «Тесіс.» (код 38953668), ТОВ «Максібудпроект» (код 40927380), ТОВ «Поліст Компані», (код 41143791).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області 16.01.2019 було направлено вимогу №3763/10/18-28-23-16 в порядку ст.ст. 39, 40 ч. 5, 93 ч. 2 КПК України до ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб», з метою отримання документів з питань проведення фінансово-господарських відносин з ТОВ «Євроснабресурс» (код 39854131), ПП «Терія Трейд» (код 41493497), ТОВ «Траст Консалт Компані» (код 40379202), ТОВ «Смарт-Торг» (код 40403560), ТОВ «Енвіжен-Плюс» (код 40147711), ПП «Генес Груп» (код 40995707), ТОВ «Грін-Торг» код (40468370), ТОВ «Укркредос» (код 39367288), ТОВ «Тесіс.» (код 38953668), ТОВ «Максібудпроект» (код 40927380), ТОВ «Поліст Компані» (код 41143791) за період з 01.01.2015 по 12.02.2019. Однак, від ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб» на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області 14.02.2019 надійшов лист, яким відмовлено у наданні вищевказаних документів.

Встановлено, що вказані вище документи перебувають у володінні ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб», за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, буд. 15.

У зв’язку з ненаданням відповідних документів службовими особами ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб» на зазначену вище вимогу СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб» з ТОВ «Євроснабресурс» (код 39854131), ПП «Терія Трейд» (код 41493497), ТОВ «Траст Консалт Компані» (код 40379202), ТОВ «Смарт-Торг» (код 40403560), ТОВ «Енвіжен-Плюс» (код 40147711), ПП «Генес Груп» (код 40995707), ТОВ «Грін-Торг» код (40468370), ТОВ «Укркредос» (код 39367288), ТОВ «Тесіс.» (код 38953668), ТОВ «Максібудпроект» (код 40927380), ТОВ «Поліст Компані» (код 41143791), а саме: податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей на отримання ТМЦ; розрахункових документів (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договорів (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; актів виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; декларацій та інших документів податкової звітності; статутних та інші бухгалтерських та податкових документів, ліцензій за період 01.01.2015 по 27.03.2019.

Вказані документи мають важливе значення для встановлення істини, під час розслідування кримінального провадження та нададуть можливість встановити наявність чи спростування факту проведення фінансово-господарських взаємовідносин, вид та розмір фінансових операцій проведених між вищевказаними суб’єктами та будуть використані в подальшому як речові докази, оскільки містять відомості про особу яка підписувала документи, місце та час їх складання, коло осіб які можуть мати відношення до здійснення фінансово-господарських операцій між контрагентами.

В судове засідання слідчий не з’явився, надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- до речей і до документів, з можливістю вилучення оригіналів документів з питань проведення фінансово-господарських відносин ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб» (код 39854131) з ТОВ «Євроснабресурс» (код 39854131), ПП «Терія Трейд» (код 41493497), ТОВ «Траст Консалт Компані» (код 40379202), ТОВ «Смарт-Торг» (код 40403560), ТОВ «Енвіжен-Плюс» (код 40147711), ПП «Генес Груп» (код 40995707), ТОВ «Грін-Торг» код (40468370), ТОВ «Укркредос» (код 39367288), ТОВ «Тесіс.» (код 38953668), ТОВ «Максібудпроект» (код 40927380), ТОВ «Поліст Компані» (код 41143791) за період 01.04.2015 по 28.01.2019, які перебувають у володінні ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, буд. 15, за період 01.01.2015 по 27.03.2019, а саме: податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей на отримання ТМЦ; розрахункових документів (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договорів (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; актів виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; декларацій та інших документів податкової звітності; статутних та інші бухгалтерських та податкових документів, ліцензій.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ТОВ «ТВК Сумиелектроснаб» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, буд. 15

3. Строк дії ухвали – до 09.05.2019 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова