Ухвала суду № 81026059, 26.03.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/15625/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 березня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Сліпець К.Р., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

26.03.2019 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І.В. надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України підполковника поліції Андріюка А.А. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

В судове засідання слідчий не з'явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов'язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 14.03.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12018000000000184, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи державних підприємств та інших юридичних осіб, вступивши в змову з ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, з метою заволодіння коштами державного бюджету, незаконного формування податкового кредиту та обготівкування безготівкових коштів, використовуючи реквізити підконтрольних останнім юридичних осіб імітують постачання товарів, робіт, послуг які фактично не проводились.

Виходячи з матеріалів клопотання, в період 2016-2019 ОСОБА_2 разом зі своєю дружиною ОСОБА_3 та її матір'ю ОСОБА_4 організували ряд підконтрольних їм суб'єктів господарювання для прикриття протиправної діяльності, а саме: ТОВ "ЛЕЙТЕРІЯ" (код ЄДРПОУ 39036254), ТОВ "Юніон Експрес" (код ЄДРПОУ 41717170), ТОВ "ІНТОРГ ПРОД" (код ЄДРПОУ 42539741), ТОВ "СК ТЕЛЕКОМ" (код ЄДРПОУ 39562409), ПП "ІНТЕРОФІС" (код ЄДРПОУ 24931157), ТОВ "БАЛУ ІНДУСТРІЯ" (код ЄДРПОУ 42050483), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "РУХ" (код ЄДРПОУ 42204865), ТОВ "ГЕОН ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39684859), ТОВ "СПЕЦ-АЛЬЯНС ГРУП" (код ЄДРПОУ 41163865), ТОВ "ЛІБЕРТАД" (код ЄДРПОУ 41134017), ТОВ "КЛЕЙМАР" (код ЄДРПОУ 41697757), ТОВ "ДОМІНОН" (код ЄДРПОУ 41386509) та інші. В подальшому в порушення ст. 22, ст. 23, пп. 14.1.257 п. 14.1 ст. 14, пп.134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями) за результатом документального оформлення фінансово господарських операцій, за фактично не поставлені ТМЦ, робіт та послуги від зазначених вище суб'єктів господарювання безпідставно включали суми податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток да податкової звітності що в подальшому надає незаконне право на формування податкового кредиту та валових витрат державним підприємствам та суб'єктам господарювання реального сектору економіки, що призводить до ненадходження до державного бюджету податків в особливо великих розмірах.

Прокурор вказав, що грошові кошти, які надходили на рахунки підконтрольних групі ОСОБА_2 суб'єктів господарювання переводились в готівку та розподілялись між керівниками суб'єктів господарювання реального сектору економіки за винятком 9-13% від сум які надходили на рахунки. Зазначені відсотки отримував ОСОБА_2 за надання своїх послуг з документального прикриття незаконної діяльності та обготівкування грошових коштів. Зокрема суб'єктами господарювання, які безпідставно формували податковий кредит від суб'єктів господарювання підконтрольних ОСОБА_2 є - ТОВ "РУФ КОНСТРАКШН", ТОВ "МАРІТОН УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 41201643), ТОВ "МОНТАЖ-ГРУП" (код ЄДРПОУ 41988491), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "КБК-ЛТД" (код ЄДРПОУ 40507000), ТОВ "ЗЕТА МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 41387790), ТОВ "БУДРЕМТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41571056), ТОВ "РЕТЕЙЛІНГ ПРО" (код ЄДРПОУ 42047271), ТОВ "СПЕЦ-АЛЬЯНС ГРУП" (код ЄДРПОУ 41163865), ТОВ "ЛІБЕРТАД" (код ЄДРПОУ 41134017), ТОВ "АНЛІМ ЛТД" (код ЄДРПОУ 41611926), ТОВ "АВАНС УНІВЕРС" (код ЄДРПОУ 42400094), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "РАЙФОНД" (код ЄДРПОУ 41046806), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "РУХ" (код ЄДРПОУ 42204865), ТОВ "ХАРМОН" (код ЄДРПОУ 40053592), ТОВ "ФОРСТРЕЙД ЛТД" (код ЄДРПОУ 41383780), ТОВ "ГЕОН ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39684859), ТОВ "РАЗЕК-ЛЮКС-СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 40881357), ТОВ "ТРУФЛІП" (код ЄДРПОУ 42048893), ТОВ "АТРІУМ ТМ" (код ЄДРПОУ 40347689), ТОВ "ІНТЕЗА 2017 (код ЄДРПОУ 41656862), ТОВ "ПРОМСНАБ ПЛЮС ЛТД" (код ЄДРПОУ 41268210), ТОВ "ПІРВОРК" (код ЄДРПОУ 42050174), ТОВ "РОЛЬВІС ТРЕЙД" ( код ЄДРПОУ 42194213), ТОВ "БАЛУ ІНДУСТРІЯ" (код ЄДРПОУ 42050483), ТОВ "ВАЛЬТАРЕС" (код ЄДРПОУ 41991661), ТОВ "ПАРАДІС КОМПЛЕКС" (код ЄДРПОУ 42019265), ТОВ "НЬЮТ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41275165), ТОВ "СК ТЕЛЕКОМ" (код ЄДРПОУ 39562409), ТОВ "ІНТЕЛ ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 42058854), ТОВ "ДЕЙКЕРС ГРУП" (код ЄДРПОУ 42396429), ТОВ "АЙДАХО" ( код ЄДРПОУ 41028525), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "АННУШКА" (код ЄДРПОУ 36630355), ТОВ "СТАЛЬПРОМСТРОЙ" (код ЄДРПОУ 41176151), ТОВ "КОЛОНІУС 2018" (код ЄДРПОУ 42271402), ТОВ "ТЕРНЕЦІЯ" (код ЄДРПОУ 41449301), ТОВ "АБАКАН" ( код ЄДРПОУ 41703079), ТОВ "РІАЛ БІЗНЕС ЮКРЕЙН" (код ЄДРПОУ 41294717), ТОВ "КАНТРЕ" (код ЄДРПОУ 40249600) та інші.

Органами досудового розслідування встановлено, що загальний обсяг незаконно розподілених безготівкових коштів, які в подальшому переведені у готівку із використанням реквізитів підконтрольних ОСОБА_2 суб'єктів господарювання склав понад 150 млн. грн. що призвело до втрат державного бюджету на суму понад 25 млн. грн., а їх отримання відбувається з поточних рахунків, відкритих в банках ПАТ КБ «ПриватБанк», АТ «Сбербанк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «Укрсоцбанк», АТ «Ощадбанк» та інших, або по принципу «зустрічних курсів» у оптових продавців товарів народного споживання.

Окрім того прокурор зазначив, що відповідно до експертного дослідження № 1-13/02/2019-досвстановлено що ТОВ «РУФ КОНСТРАКШН» за період січень 2017 - грудень 2018 року за допомогою реквізитів суб'єктів господарювання які підконтрольні ОСОБА_2 завищено податковий кредит в декларації з податку на додану вартість у сумі 5 127 821 грн., у зв'язку з чим, в порушення ст. 22, ст. 23, пп. 14.1.257 п. 14.1 ст. 14, пп.134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), протягом періоду січень 2017 - грудень 2018 року не донараховано та не сплачено до Державного бюджету України та на спеціальні рахунки, що здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів ПДВ в сумі 5 127 821 грн..

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Разом з тим, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання у частині надання такого дозволу на тимчасовий доступ оперативним співробітникам за дорученням слідчого чи прокурора, оскільки надання доручень проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам належить до повноважень як прокурора, що здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, згідно з пунктом 5 частини другої статті 37, так і слідчого, якому доручено проведення досудового розслідування, відповідно до пункту 3 частини другої статті 40 КПК України та у частині надання дозволу на вилучення оригіналів документів, оскільки слідчим необґрунтовано необхідність вилучення оригіналів документів на даній стадії досудового розслідування. Також клопотання в частині надання дозволу на вилучення інших документів, пов'язаних з діяльністю вказаних осіб, задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим.

Керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих: Андріюку Андрію Андрійовичу, Харкевичу Вадиму Петровичу, Паненку Дмитру Ігоровичу, Харкевичу Віктору Івановичу, Руденку Павлу Олександровичу, Тхоржевському Вячеславу Сергійовичу, Капличному Вадиму Анатолійовичу, Міщенко Олені Петрівні, Панову Владиславу Віталійовичу, Хончеву Сергію Вікторовичу на тимчасовий доступ до документів, що містять відомості, які можуть становити банківську таємницю з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні наступних банківських установ:

- філії «Розрахунковий центр» АТ КБ «ПриватБанк», МФО 320649, юридична адреса: м. Київ, проспект Перемоги, 65, рахунок № 26007052689367, який належить ТОВ «Юніон Експрес» (код ЄДРПОУ 41717170), рахунок № 26007052658923, який належить ТОВ «Лейтерія» (код ЄДРПОУ 39036254), рахунки № 26048052606666, 26004052714042, 26003052695720, 26007052691485, які належать ТОВ «Балу Індустрія» (код ЄДРПОУ 42050483), рахунки № 26007052667798, 26009052699775, які належать ТОВ «Руф Констракшн» (код ЄДРПОУ 38104024);

- Державній Казначейській службі України, юридична адреса: м. Київ, вул. Бастіонна, 6, рахунок № 37519000337965, який належить ТОВ «Юніон Експрес» (код ЄДРПОУ 41717170), рахунок № 37518000310080, який належить ТОВ «Спец-Альянс Груп» (код ЄДРПОУ 41163865), рахунок № 37518000240558, який належить ТОВ «СК Телеком» (код ЄДРПОУ 39562409), рахунок № 37516000307501, який належить ТОВ «Лібертад» (код ЄДРПОУ 41134017), рахунок № 37513000186101, який належить ТОВ «Лейтерія» (код ЄДРПОУ 39036254), рахунки № 37612100337096, 37518000337096, які належать ТОВ «Клеймар» (код ЄДРПОУ 41697757), рахунок № 37510000386023, який належить ТОВ «Інторг Прод» (код ЄДРПОУ 42539741), рахунок № 37511000308066, який належить ПП «ІНТЕРОФІС» (код ЄДРПОУ 24931157), рахунки № 37616100320322, 37512000320322, які належать ТОВ «ДОМІНОН» (код ЄДРПОУ 41386509), рахунок № 37511000312353, який належить ТОВ «Геон Трейд» (код ЄДРПОУ 39684859), рахунок № 37512000363356, який належить ТОВ «Будівельна компанія «Рух» (код ЄДРПОУ 42204865), рахунок № 37511000356030, який належить ТОВ «Балу Індустрія» (код ЄДРПОУ 42050483), рахунок № 37510000158411, який належить ТОВ «Руф Констракшн» (код ЄДРПОУ 38104024);

- АТ «Сбербанк», МФО 320627, юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, рахунок № 26004700067180, який належить ТОВ «Клеймар» (код ЄДРПОУ 41697757);

- АТ «Пумб», МФО 334851, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4, рахунок № 2600845008, який належить ТОВ «Спец-Альянс Груп» (код ЄДРПОУ 41163865);

- АТ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 380805, юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9, рахунок № 26006585516, який належить ТОВ «Спец-Альянс Груп» (код ЄДРПОУ 41163865), рахунки № 26001470466, 26000470467, 26002470465, які належить ТОВ «СК Телеком» (код ЄДРПОУ 39562409), рахунок № 26004569965, який належить ТОВ «Лібертад» (код ЄДРПОУ 41134017), рахунок № 26007625033, який належить ТОВ «Інторг Прод» (код ЄДРПОУ 42539741), рахунки № 26002563996, 26004563994, 26007128819, які належить ПП «ІНТЕРОФІС» (код ЄДРПОУ 24931157), рахунок № 26006565882, який належить ТОВ «Геон Трейд» (код ЄДРПОУ 39684859), рахунок № 26009605266, який належить ТОВ «Будівельна компанія «Рух» (код ЄДРПОУ 42204865), рахунки № 26006596505, 26003366794, які належать ТОВ «Руф Констракшн» (код ЄДРПОУ 38104024);

- Київській регіональній дирекції АТ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 322904, юридична адреса: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б, рахунок № 260009727, який належить ТОВ «СК Телеком» (код ЄДРПОУ 39562409), рахунок № 2600146616, який належить ТОВ «Інторг Прод» (код ЄДРПОУ 42539741), рахунок № 260017971, який належить ПП «ІНТЕРОФІС» (код ЄДРПОУ 24931157), рахунок № 26009364, який належить ТОВ «Будівельна компанія «Рух» (код ЄДРПОУ 42204865), рахунок № 2600517359, який належить ТОВ «Руф Констракшн» (код ЄДРПОУ 38104024);

- філії - Дніпропетровське обласне управління АТ «Ощадбанк», МФО 305482, юридична адреса: м. Дніпро, проспект Гагаріна, 115, рахунки № 26001301807703, 26002300807703, які належить ТОВ «Клеймар» (код ЄДРПОУ 41697757);

- філії - Запорізьке обласне управління АТ «Ощадбанк», МФО 313957, юридична адреса: м. Запоріжжя, проспект Соборний, 48, рахунок № 26001300330845, який належить ТОВ «ДОМІНОН» (код ЄДРПОУ 41386509);

- АТ «АКБ «КОНКОРД», МФО 307350, юридична адреса: м. Дніпро, площа Троїцька, 2, рахунок № 26003000619801, який належить ТОВ «Балу Індустрія» (код ЄДРПОУ 42050483), а саме:

- інформацію в електронному (у форматі: «.xlsx») та паперовому вигляді щодо руху грошових коштів по зазначених рахунках із обов'язковим зазначенням залишків коштів на початку кожної дати здійснення фінансової операції, залишків коштів на кінець кожного операційного дня по руху коштів, залишків коштів на дату виконання ухвали слідчого судді, виду фінансової операції, платіжних доручень, меморіальних ордерів, банківських виписок з відображенням дат надходження (перерахування) коштів, МФО, номер рахунка, номер платіжного документа, найменування СПД, код ЄДРПОУ (ІПН) контрагента, сума, призначення платежу, виду, найменування продукції, її кількості, відомостей щодо покупців продукції, її виду, найменування, кількості та вартості по вищевказаних рахунках за період з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді;

- документів про відкриття, закриття вказаних рахунків, заяв та додатків до них, картки із зразками підписів та відбитками печатки, договори та додатки до них, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, акти прийому-передачі виконаних робіт (надання послуг), копії паспортів, ідентифікаційних кодів, повідомлень, свідоцтв, довідок, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, довіреностей на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткових та видаткових касових ордерів, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів, договорів поворотної, безповоротної фінансової допомоги, договорів позики з додатками та документів щодо їх обслуговування, заяв на покупку або продаж валюти, контрактів з підприємствами нерезидентами, розпоряджень, довіреностей, платіжних доручень та меморіальних ордерів, договорів, які стали підставою для руху коштів за період з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді;

- договори про встановлення системи "Банк-Клієнт" щодо обслуговування вказаних рахунків, а також технічної документації про проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютерні машини, вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, копій виписок з номерами телефонів, електронних поштових скриньок, ІР-адрес комп'ютерних машин з яких проходило з'єднання системи "Банк-Клієнт" між комп'ютерною машиною або сервером банку і комп'ютерною машиною клієнта за період з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді;

- документів щодо відкриття, закриття та обслуговування карткових рахунків та банківських карток, депозитних та кредитних рахунків, та руху грошових коштів по них із обов'язковим зазначенням залишків коштів на початку кожної дати здійснення фінансової операції, залишків коштів на кінець кожного операційного дня по руху коштів, залишків коштів на дату виконання ухвали слідчого судді, виду фінансової операції, відомостей щодо первісних документів бухгалтерського обліку (договорів, специфікацій, додаткових договорів, видаткових накладних, прибуткових накладних), на підставі яких здійснено безготівкову оплату кожної такої господарської операції, відомості щодо постачальників продукції, як резидентів, так і нерезидентів, виду, найменування продукції, її кількості, відомостей щодо покупців продукції, її виду, найменування, кількості та вартості, розгорнутої інформації про дату, час, місце, зняття готівки або переведення коштів через ПТКС у АТМ або пост терміналах, їх ідентифікатори та місцезнаходження (повна адреса) за період з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та указаними вище фізичними та юридичними особами;

- інформацію в електронному та паперовому вигляді про проведення моніторингу по операціям, що підлягають фінансовому моніторингу з доданням підтверджуючих документів, (договори, акти прийому - передачі, договори комісії, накладні, акти), з моменту відкриття рахунків по дату отримання ухвали слідчого судді;

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя І.В. Литвинова