Ухвала суду № 81009049, 02.04.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/1944/19

Провадження № 1-кс/265/1402/19

У Х В А Л А

02 квітня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, за участю секретаря Злидіної Г.В., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018050000000027 від 28.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2 звернулася до суду із клопотанням про арешт майна, вилученого під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області за процесуального керівництва прокуратури Донецької області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018050000000027 від 28.09.2018 за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовий розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 Транс» (ЄДРПОУ 40277114) у 2016-2018 роках безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок операцій з придбання паливно-мастильних матеріалів у ПАТ «Укрнафта», ТОВ «ЧеленджТрейд», ТОВ «Еріда Стандарт», ТОВ «Ойлгазтрейд», ТОВ «Партнер МС», ПП «Укрпалетсистем», ТОВ «Елізіум Стар», ПП «Нафтатранссервіс», ТОВ «Альткорн», ТОВ «Мікс Маркет», ТОВ «Параллель-М ЛТД», ТОВ «АЗС- Ч», ТОВ «Торговий Дім «Укргорнафта», ТОВ «ВогРитейл», ТОВ «Оріон 2017», ТОВ «Євро Пауер» із використанням первинних бухгалтерських документів, що фактично не підтверджують обставини господарської діяльності, та при здійсненні операцій з постачання транспортних послуг на адресу підприємств ПАТ «Миронівський завод по виготовленню круп і комбікормів», ТОВ «Укрінформтрейд», ТОВ «Респект-Ложистик», ПрАТ «Зернопродукт МХП», Філія «Рідний край» ПрАТ «Зернопродукт МХП», ТОВ «Титан Альянс», ТОВ «Катеринопільський елеватор», ТОВ «Пегас Вінд», ТОВ «Евокс», ТОВ «Фортуна Інтернешнл Трейд», ТОВ «ЮМГ Трейдінг», ПАТ «Миронівський Хлібопродукт», ТОВ «Юмджи РТ Газ», ТОВ «Пілот Логістик», ТОВ «Агро-С», ТОВ «Промзіпактив», ТОВ «Юмджи Ресурс», ТОВ «ТК» С.В.С.-2006», ТОВ «Урожайна країна», ТОВ «Захід-Агро МХП», ПАТ «Агрофорт», ПП «Квєст», ТОВ «АЛ-Транс», СГ ТОВ «Агрокряж», ТОВ «Вінницька Птахофабрика», ТОВ «Променергоізол», ТОВ «Дженерал 15», ТОВ «Компанія Альянс-Дніпро», ТОВ «Євраз Стрім», ТОВ «Віржин-Форвардтрейдінг», ТОВ «Крона Імпульс», ТОВ «Віста-Транс», ПП «Агрофірма «Веселинівка», ПАТ «Коростенський завод МДФ», ТОВ «НВФ Урожай», ТОВ «Сігнум Арт», ТОВ «Зерностандарт», ТОВ «Квин Плюс», ТОВ «Курєр Т», ТОВ «Експерт Транс Сервіс 1» та іншим підприємствам, чим умисно ухилились від сплати податків у особливо великому розмірі на загальну суму 6007508,86 грн., що підтверджується висновками аналітичного дослідження №46/05-99-16-01-16/40277114 від 28.08.2018.

ТОВ «ОСОБА_3 Транс» перебуває на податковому обліку у Холодногірській ДПІ ГУ ДФС у Харківській області (до 28.01.2019 перебувало на обліку в Бахмутській ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області). Юридичною адресою вищевказаного товариства є м. Харків, вул. Полтавський шлях, 22.

Висновком аналітичного дослідження №46/05-99-16-01-16/40277114 від 28.08.2018 встановлено можливе внесення ТОВ «ОСОБА_3 Транс» до первинних документів (податкових накладних, декларацій з ПДВ та інших) завідомо неправдивих даних щодо отримання палива, які фактично не використовувались у власній господарській діяльності, чим, можливо, було нанесено шкоду у сумі 36045053,19 грн., у тому числі податку на додану вартість 6007508,86 грн., та що може бути повязане з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

28 березня 2019 року на підставі ухвали слідчого судді було проведено обшук за місцем проживання директора ТОВ «ОСОБА_3 Транс»: АДРЕСА_2, в ході якого було вилучено: - блокнот синього кольору з написом на обкладинці «МХП 2018», у якому аркуші заповнені рукописним текстом з записами здійснення вантажних перевезень по території України, контактними даними водіїв та замовників, списання пального для здійснення перевезень, розрахунками за здійсненні перевезення; - папка регістратор зеленого кольору, у якій знаходяться наступні документи автоперевізника ТОВ «МДК Трейд» (ЄДРПОУ 41782936): Товарно-транспортна накладна №337 від 18.11.2018; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №073 від 19.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №069 від 16.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №068 від 16.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №067 від 16.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №066 від 14.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №065 від 13.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №064 від 12.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №063 від 12.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №061 від 07.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №059 від 05.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №058 від 05.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №056 від 23.10.2018 р.; Договір надання послуг №10.08/18 від 10.08.2018 р. з додатком на 6 арк; Товарно-транспортна накладна №000220654 від 06.11.2018; Товарно-транспортна накладна №000220491 від 05.11.2018; Товарно-транспортна накладна №000219521 від 02.11.2018; Товарно-транспортна накладна №000219516 від 02.11.2018; Товарно-транспортна накладна №000219517 від 02.11.2018; Товарно-транспортна накладна №000219518 від 02.11.2018; Рахунок-фактура №072 від 16.11.2018; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №072 від 16.11.2018 р.; Заявка-договір №14/11/18-2 від 14.11.2018 р. Рахунок-фактура №003 від 29.06.2018; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №003 від 29.06.2018 р.; Заявка-Договір №27/06/18-3 від 27.06.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №43 від 12.11.2018 замовник ТОВ «Саванді»; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №70 від 16.11.2018 р.; Аркуш заповнений рукописним текстом з розрахунками перевезень; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №071 від 16.11.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №190 від 15.08.2018; Товарно-транспортна накладна №456 від 07.11.2018; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №060 від 05.11.2018 р.; Копія товарно-транспортної накладної №43 від 02.11.2018; Копія товарно-транспортної накладної №416 від 01.11.2018; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №062 від 12.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №026 від 11.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №027 від 17.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №031 від 25.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №039 від 30.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №045 від 12.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №046 від 16.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №049 від 16.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №053 від 19.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №057 від 31.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №024 від 05.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №023 від 03.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №022 від 29.08.2018 р.; Акт виконаних робіт (наданих послуг) №020 від 27.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №021 від 27.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №019 від 27.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №018 від 23.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №017 від 20.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №016 від 20.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №015 від 20.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №014 від 20.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №010 від 17.08.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №002 від 23.06.2018 р.; Договір надання послуг №20.06/18 від 20.06.2018 з додатком №1 та заявою №1 на 7 арк; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №051 від 19.10.2018 р.; Рахунок-фактура №051 від 19.10.2018; Платіжне доручення №307 від 19.10.2018; Товарно-транспортна накладна №000216450 від 16.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000216836 від 17.10.2018 р.; Рахунок фактура №051813 від 19.10.2018 р.; Платіжне доручення №23 від 19.10.2018 р.; Видаткова накладна №51813 від 19.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №055 від 24.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №054 від 22.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №052 від 19.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №047 від 16.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №048 від 16.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №044 від 12.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №042 від 08.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №043 від 12.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №040 від 08.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №041 від 08.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №038 від 30.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №037 від 30.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №036 від 28.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №035 від 28.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №034 від 27.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №033 від 27.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №032 від 26.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №030 від 25.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №029 від 24.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №028 від 21.09.2018 р.; Рахунок-фактура №50 від 18.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №050 від 18.10.2018 р.; Видаткова накладна №51537 від 18.10.2018 р.; Платіжне доручення №17 від 18.10.2018 р.; Рахунок-фактура №051537 від 17.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000216615 від 16.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000216613 від 16.10.2018 р.; Платіжне доручення №306 від 19.10.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №006 від 13.07.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №КП 000358 від 12.07.2018 р.; Договір надання послуг з перевезення вантажів автомобільним транспортом №ЕТ-01/1807-12 від 12.07.2018 р. на 5 арк; Платіжне доручення №28 від 07.11.2018 р.; Рахунок на оплату №52 від 18.10.2018 р.; ОСОБА_1 здачі-приймання робіт (надання послуг) №52 від 18.10.2018 р.; Договір оренди транспортних засобів №0110/18 від 01.10.2018 р. на 3 арк; Договір надання послуг №01.09/18 від 01.09.2018 р. з додатком №1 на 6 арк; Договір поставки нафтопродуктів №544 від 08.08.2018 р. на 6 арк; Договір транспортного експедирування та перевезення вантажів №23.06/2018 від 23.06.2018 р. з додатками № 2 та №3 на 8 арк; Рахунок-фактура №025 від 09.09.2018 р.; ОСОБА_1 виконаних робіт (наданих послуг) №025 від 09.09.2018 р. 2 екз.; ОСОБА_1 вісовой; Товарно-транспортна накладна №48 від 28.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №113 від 11.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №171 від 11.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №145 від 17.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №145 від 17.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №176 від 12.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №1800158 від 23.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №1800157 від 23.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №1800156 від 22.08.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №120609 від 06.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №110609 від 06.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000211520 від 20.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №21/06/01 від 21.06.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №420201800162 від 12.07.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №420201800161 від 12.07.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №420201800163 від 12.07.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №112909 від 29.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000213669 від 01.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000217210 від 18.10.2018 р.; Прохідна відомість №ХМФ 00006286; Товарно-транспортна накладна №000215232 від 08.10.2018 р.; Прохідна відомість №ХМФ 00005568; Товарно-транспортна накладна №000217404 від 24.10.2018 р.; Прохідна відомість №ХМФ 00006644; Товарно-транспортна накладна №000219442 від 31.10.2018 р.; Прохідна відомість №ХМФ 00007072; Товарно-транспортна накладна №000217176 від 18.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000216836 від 17.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000216615 від 16.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000216613 від 16.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000217210 від 18.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000215232 від 08.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000217404 від 24.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219442 від 31.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №112009 від 20.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000213773 від 01.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000215175 від 10.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000216096 від 14.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000217752 від 22.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000213264 від 01.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000212650 від 26.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000211846 від 24.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000213265 від 01.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000212651 від 26.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000211851 від 17.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000215403 від 09.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000214307 від 04.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000214555 від 06.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000213886 від 02.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000216373 від 14.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000214303 від 04.10.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000212858 від 27.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000212859 від 27.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000213054 від 28.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000213055 від 28.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000002277 від 29.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000212860 від 28.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000211843 від 21.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000211844 від 22.09.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219526 від 01.11.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219476 від 01.11.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219525 від 01.11.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219477 від 01.11.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219463 від 02.11.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219442 від 31.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219454 від 31.10.2018 р.; Товарно-транспортна накладна б/н від 07.11.2018 р.; Товарно-транспортна накладна №000219463 від 02.11.2018 р. у 2-х екз; Прохідна відомість №ХМФ00007187; Товарно-транспортна накладна №000220654 від 06.11.2018 р. у 4-х екз; Прохідна відомість №ГП 000011571; Товарно-транспортна накладна №000221365 від 13.11.2018 р. у 3-х екз; Прохідна відомість №ГП 000011905; Товарно-транспортна накладна №000219516 від 01.11.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000219518 від 01.11.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000219517 від 01.11.2018 р. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000219526 від 01.11.2018 р. у 2-х екз; Прохідна відомість №ХМФ 00007128; Товарно-транспортна накладна №000219525 від 01.11.2018 р. у 2-х екз; Прохідна відомість №ХМФ 00007125; ОСОБА_1 здачі приймання робіт (надання послуг) №52 від 18.10.2018 р.; Договір оренди транспортних засобів №0110/18 від 01.10.2018 на 3 арк; Рахунок на оплату №СФ-000455 від 15.11.2018 р.; ОСОБА_1 виконання робіт (надання послуг) №219 від 15.11.2018 р. у 2-х екз; Договір надання послуг №14.11/18 від 14.11.2018 з додатком №1 на 4 арк. у 2-х екз; Товарно-транспортна накладна №000221598 від 14.11.2018 р.; Витяг з ЄДРЮО на 5 арк; Витяг з реєстру платників ПДВ №1820324500098; Наказ №01/06/18 про призначення директором ОСОБА_4; Нотаріальна довіреність від імені ТОВ «МДК Трейд» на ОСОБА_5; Статут ТОВ «МДК Трейд» на 19 арк; Протокол загальних зборів учасників ТОВ «МДК Трейд» №04/06 від 09.06.2018 р.; Протокол загальних зборів учасників ТОВ «МДК Трейд» №02/06 від 09.06.2018 р.; Протокол загальних зборів учасників ТОВ «МДК Трейд» №01/06 від 09.06.2018 р. на 3-х арк; Протокол загальних зборів учасників ТОВ «МДК Трейд» №01/11 від 29.11.2018 р. на 2-х арк; Договір купівлі-продажу №2 від 09.06.2018; Договір купівлі-продажу №1 від 09.06.2018; Опис документів що подається реєстратору на 2 арк; Повідомлення про прийняття працівника на роботу з додатками на 4-х арк.; Податкова декларація з податку на прибуток за 2017 рік на 4 арк; Фінансовий звіт субєкта малого підприємництва на 2 арк; Копія довідки про відкриття рахунку; ОСОБА_1 заява ТОВ «МДВ Трейд»; Заява про відкриття рахунку; Картка зі зразками підписів і відбитком печатки; Договір суборенди нежитлового приміщення №08-06/2018А від 18.06.2018 р. на 3 арк; ОСОБА_1 приймання передачі нежитлового приміщення; ОСОБА_1 надання послуг №1870 від 30.06.2018 р.; ОСОБА_1 надання послуг №1871 від 31.07.2018 р.; ОСОБА_1 надання послуг №1872 від 31.08.2018 р.; ОСОБА_1 надання послуг №1873 від 30.09.2018 р.; ОСОБА_1 надання послуг №1874 від 31.10.2018 р.; ОСОБА_1 надання послуг №1875 від 30.11.2018 р.; ОСОБА_1 надання послуг №1876 від 31.12.2018 р.; ОСОБА_1 надання послуг №286 від 31.01.2019 р.; ОСОБА_1 надання послуг №287 від 28.02.2019 р.; ОСОБА_1 надання послуг №288 від 31.03.2019 р.; ОСОБА_1 надання послуг №289 від 30.04.2019 р.; ОСОБА_1 надання послуг №290 від 31.05.2019 р.; ОСОБА_1 надання послуг №291 від 30.06.2019 р.; Довіреність ТОВ «МДК Трейд» на імя ОСОБА_6; Копія рахунку-фактури №ХФП /41782936; Копія рахунку-фактури №ИТВ 000692; ОСОБА_1 камеральної перевірки №14884-20-40-12-15-21 від 12.10.2018 на 2 арк; Податкове повідомлення-рішення №0176001215 від 01.11.2018 р.; Грошові кошти у сумі 8100 (вісім тисяч сто) доларів США; Грошові кошти у сумі 20 000 (двадцять тисяч) гривень; Ноутбук марки Lenovos/nPFONFCTN; Печатка ТОВ «МДК Трейд» (ЄДРПОУ 41782936).

Вказані речі та документи постановою слідчого від 01.04.2019 визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

У органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що вилучені під час обшуку речі та документи використані як засоби та знаряддя вчинення злочину та зберегли на собі його сліди, та як наслідок можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Повернення вказаного вище тимчасово вилученого майна, що є речовими доказами по кримінальному провадженню, особі, в якої вони були вилучені, або іншим зацікавленим особам, може призвести до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення використання, перетворення, пересування вилучених речей та документів, що унеможливить подальше розслідування даного кримінального провадження та не дозволить встановити обєктивну істину.

Також прокурор зазначає, що обшук проводився 28 березня 2019 року у місті Харкові. Враховуючи віддаленість проведення обшуку від місцезнаходження органу досудового розслідування, а також те, що передбачений ч. 5 ст. 171 КПК України строк сплив 31.03.2019, тобто в неробочий день, слідчий та прокурор не мали змоги підготувати клопотання про арешт майна та подати його слідчому судді у межах передбаченого строку.

З цих підстав просить поновити строк звернення до суду з даним клопотанням.

Прокурор у судове засідання не прибув, просив вирішувати клопотання у його відсутність, вимоги та доводи клопотання підтримав.

Дослідивши доводи клопотання та перевіривши їх наданими матеріалами, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Так, в ході розгляду клопотання було встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області за процесуального керівництва прокуратури Донецької області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018050000000027 від 28.09.2018 за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також встановлено, що 28 березня 2019 року на підставі ухвали слідчого судді було проведено обшук за місцем проживання директора ТОВ «ОСОБА_3 Транс»: АДРЕСА_1, в ході якого було вилучено майно згідно із переліком, наведеним у протоколі огляду.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Дане клопотання подане до суду 01 квітня 2019 року.

Разом зі тим, зважаючи на віддаленість проведення обшуку від місцезнаходження органу досудового розслідування та припадання останнього дня строку на неробочий день, слідчий суддя вважає необхідним визнати дані обставини поважними та поновити строк звернення із клопотанням.

Щодо суті заявленого клопотання, слідчий суддя дійшов наступного.

За ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасово вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі повязаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

За ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Відповідно до ч. 1, 2, 3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Аналізуючи наведені норми, з урахуванням обставин зазначеного кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що вилучені під час проведення обшуку речі та документи підпадають під критерії тимчасово вилученого майна, адже існують достатні підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано мають правовий статус речових доказів.

Наведене свідчить про наявність достатніх правових підстав для накладання арешту на зазначене майно з метою забезпечення його збереження.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 170-173 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Поновити прокурору строк звернення до суду з даним клопотанням.

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018050000000027 від 28.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, а саме:

- блокнот синього кольору з написом на обкладинці «МХП 2018», у якому аркуші заповнені рукописним текстом з записами здійснення вантажних перевезень по території України, контактними даними водіїв та замовників, списання пального для здійснення перевезень, розрахунками за здійсненні перевезення;

- папкурегістратор зеленого кольору, у якій знаходяться наступні документи автоперевізника ТОВ «МДК Трейд» (ЄДРПОУ 41782936):

1. Товарно-транспортна накладна №337 від 18.11.2018;

2. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №073 від 19.11.2018 р.;

3. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №069 від 16.11.2018 р.;

4. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №068 від 16.11.2018 р.;

5. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №067 від 16.11.2018 р.;

6. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №066 від 14.11.2018 р.;

7. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №065 від 13.11.2018 р.;

8. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №064 від 12.11.2018 р.;

9. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №063 від 12.11.2018 р.;

10. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №061 від 07.11.2018 р.;

11. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №059 від 05.11.2018 р.;

12. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №058 від 05.11.2018 р.;

13. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №056 від 23.10.2018 р.;

14. Договір надання послуг №10.08/18 від 10.08.2018 р. з додатком на 6 арк;

15. Товарно-транспортна накладна №000220654 від 06.11.2018;

16. Товарно-транспортна накладна №000220491 від 05.11.2018;

17. Товарно-транспортна накладна №000219521 від 02.11.2018;

18. Товарно-транспортна накладна №000219516 від 02.11.2018;

19. Товарно-транспортна накладна №000219517 від 02.11.2018;

20. Товарно-транспортна накладна №000219518 від 02.11.2018;

21. Рахунок-фактура №072 від 16.11.2018;

22. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №072 від 16.11.2018 р.;

23. Заявка-договір №14/11/18-2 від 14.11.2018 р.

24. Рахунок-фактура №003 від 29.06.2018;

25. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №003 від 29.06.2018 р.;

26. Заявка-Договір №27/06/18-3 від 27.06.2018 р.;

27. Товарно-транспортна накладна №43 від 12.11.2018 замовник ТОВ «Саванді»;

28. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №70 від 16.11.2018 р.;

29. Аркуш заповнений рукописним текстом з розрахунками перевезень;

30. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №071 від 16.11.2018 р.;

31. Товарно-транспортна накладна №190 від 15.08.2018;

32. Товарно-транспортна накладна №456 від 07.11.2018;

33. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №060 від 05.11.2018 р.;

34. Копія товарно-транспортної накладної №43 від 02.11.2018;

35. Копія товарно-транспортної накладної №416 від 01.11.2018;

36. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №062 від 12.11.2018 р.;

37. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №026 від 11.09.2018 р.;

38. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №027 від 17.09.2018 р.;

39. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №031 від 25.09.2018 р.;

40. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №039 від 30.09.2018 р.;

41. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №045 від 12.10.2018 р.;

42. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №046 від 16.10.2018 р.;

43. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №049 від 16.10.2018 р.;

44. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №053 від 19.10.2018 р.;

45. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №057 від 31.10.2018 р.;

46. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №024 від 05.09.2018 р.;

47. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №023 від 03.09.2018 р.;

48. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №022 від 29.08.2018 р.;

49. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №020 від 27.08.2018 р.;

50. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №021 від 27.08.2018 р.;

51. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №019 від 27.08.2018 р.;

52. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №018 від 23.08.2018 р.;

53. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №017 від 20.08.2018 р.;

54. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №016 від 20.08.2018 р.;

55. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №015 від 20.08.2018 р.;

56. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №014 від 20.08.2018 р.;

57. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №010 від 17.08.2018 р.;

58. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №002 від 23.06.2018 р.;

59. Договір надання послуг №20.06/18 від 20.06.2018 з додатком №1 та заявою №1 на 7 арк;

60. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №051 від 19.10.2018 р.;

61. Рахунок-фактура №051 від 19.10.2018;

62. Платіжне доручення №307 від 19.10.2018;

63. Товарно-транспортна накладна №000216450 від 16.10.2018 р.;

64. Товарно-транспортна накладна №000216836 від 17.10.2018 р.;

65. Рахунок фактура №051813 від 19.10.2018 р.;

66. Платіжне доручення №23 від 19.10.2018 р.;

67. Видаткова накладна №51813 від 19.10.2018 р.;

68. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №055 від 24.10.2018 р.;

69. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №054 від 22.10.2018 р.;

70. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №052 від 19.10.2018 р.;

71. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №047 від 16.10.2018 р.;

72. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №048 від 16.10.2018 р.;

73. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №044 від 12.10.2018 р.;

74. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №042 від 08.10.2018 р.;

75. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №043 від 12.10.2018 р.;

76. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №040 від 08.10.2018 р.;

77. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №041 від 08.10.2018 р.;

78. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №038 від 30.09.2018 р.;

79. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №037 від 30.09.2018 р.;

80. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №036 від 28.09.2018 р.;

81. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №035 від 28.09.2018 р.;

82. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №034 від 27.09.2018 р.;

83. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №033 від 27.09.2018 р.;

84. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №032 від 26.09.2018 р.;

85. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №030 від 25.09.2018 р.;

86. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №029 від 24.09.2018 р.;

87. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №028 від 21.09.2018 р.;

88. Рахунок-фактура №50 від 18.10.2018 р.;

89. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №050 від 18.10.2018 р.;

90. Видаткова накладна №51537 від 18.10.2018 р.;

91. Платіжне доручення №17 від 18.10.2018 р.;

92. Рахунок-фактура №051537 від 17.10.2018 р.;

93. Товарно-транспортна накладна №000216615 від 16.10.2018 р.;

94. Товарно-транспортна накладна №000216613 від 16.10.2018 р.;

95. Платіжне доручення №306 від 19.10.2018 р.;

96. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №006 від 13.07.2018 р.;

97. Товарно-транспортна накладна №КП 000358 від 12.07.2018 р.;

98. Договір надання послуг з перевезення вантажів автомобільним транспортом №ЕТ-01/1807-12 від 12.07.2018 р. на 5 арк;

99. Платіжне доручення №28 від 07.11.2018 р.;

100. Рахунок на оплату №52 від 18.10.2018 р.;

101. Акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №52 від 18.10.2018 р.;

102. Договір оренди транспортних засобів №0110/18 від 01.10.2018 р. на 3 арк;

103. Договір надання послуг №01.09/18 від 01.09.2018 р. з додатком №1 на 6 арк;

104. Договір поставки нафтопродуктів №544 від 08.08.2018 р. на 6 арк;

105. Договір транспортного експедирування та перевезення вантажів №23.06/2018 від 23.06.2018 р. з додатками № 2 та №3 на 8 арк;

106. Рахунок-фактура №025 від 09.09.2018 р.;

107. Акт виконаних робіт (наданих послуг) №025 від 09.09.2018 р. 2 екз.;

108. Акт вісовой;

109. Товарно-транспортна накладна №48 від 28.08.2018 р.;

110. Товарно-транспортна накладна №113 від 11.08.2018 р.;

111. Товарно-транспортна накладна №171 від 11.08.2018 р.;

112. Товарно-транспортна накладна №145 від 17.08.2018 р.;

113. Товарно-транспортна накладна №145 від 17.08.2018 р.;

114. Товарно-транспортна накладна №176 від 12.08.2018 р.;

115. Товарно-транспортна накладна №1800158 від 23.08.2018 р.;

116. Товарно-транспортна накладна №1800157 від 23.08.2018 р.;

117. Товарно-транспортна накладна №1800156 від 22.08.2018 р.;

118. Товарно-транспортна накладна №120609 від 06.09.2018 р.;

119. Товарно-транспортна накладна №110609 від 06.09.2018 р.;

120. Товарно-транспортна накладна №000211520 від 20.09.2018 р.;

121. Товарно-транспортна накладна №21/06/01 від 21.06.2018 р. у 2-х екз;

122. Товарно-транспортна накладна №420201800162 від 12.07.2018 р. у 2-х екз;

123. Товарно-транспортна накладна №420201800161 від 12.07.2018 р. у 2-х екз;

124. Товарно-транспортна накладна №420201800163 від 12.07.2018 р. у 2-х екз;

125. Товарно-транспортна накладна №112909 від 29.09.2018 р.;

126. Товарно-транспортна накладна №000213669 від 01.10.2018 р. у 2-х екз;

127. Товарно-транспортна накладна №000217210 від 18.10.2018 р.;

128. Прохідна відомість №ХМФ 00006286;

129. Товарно-транспортна накладна №000215232 від 08.10.2018 р.;

130. Прохідна відомість №ХМФ 00005568;

131. Товарно-транспортна накладна №000217404 від 24.10.2018 р.;

132. Прохідна відомість №ХМФ 00006644;

133. Товарно-транспортна накладна №000219442 від 31.10.2018 р.;

134. Прохідна відомість №ХМФ 00007072;

135. Товарно-транспортна накладна №000217176 від 18.10.2018 р. у 2-х екз;

136. Товарно-транспортна накладна №000216836 від 17.10.2018 р. у 2-х екз;

137. Товарно-транспортна накладна №000216615 від 16.10.2018 р.;

138. Товарно-транспортна накладна №000216613 від 16.10.2018 р.;

139. Товарно-транспортна накладна №000217210 від 18.10.2018 р. у 2-х екз;

140. Товарно-транспортна накладна №000215232 від 08.10.2018 р.;

141. Товарно-транспортна накладна №000217404 від 24.10.2018 р.;

142. Товарно-транспортна накладна №000219442 від 31.10.2018 р.;

143. Товарно-транспортна накладна №112009 від 20.09.2018 р.;

144. Товарно-транспортна накладна №000213773 від 01.10.2018 р. у 2-х екз;

145. Товарно-транспортна накладна №000215175 від 10.10.2018 р.;

146. Товарно-транспортна накладна №000216096 від 14.10.2018 р.;

147. Товарно-транспортна накладна №000217752 від 22.10.2018 р. у 2-х екз;

148. Товарно-транспортна накладна №000213264 від 01.10.2018 р.;

149. Товарно-транспортна накладна №000212650 від 26.09.2018 р.;

150. Товарно-транспортна накладна №000211846 від 24.09.2018 р.;

151. Товарно-транспортна накладна №000213265 від 01.10.2018 р.;

152. Товарно-транспортна накладна №000212651 від 26.09.2018 р.;

153. Товарно-транспортна накладна №000211851 від 17.10.2018 р. у 2-х екз;

154. Товарно-транспортна накладна №000215403 від 09.10.2018 р.;

155. Товарно-транспортна накладна №000214307 від 04.10.2018 р. у 2-х екз;

156. Товарно-транспортна накладна №000214555 від 06.10.2018 р. у 2-х екз;

157. Товарно-транспортна накладна №000213886 від 02.10.2018 р. у 2-х екз;

158. Товарно-транспортна накладна №000216373 від 14.10.2018 р.;

159. Товарно-транспортна накладна №000214303 від 04.10.2018 р. у 2-х екз;

160. Товарно-транспортна накладна №000212858 від 27.09.2018 р.;

161. Товарно-транспортна накладна №000212859 від 27.09.2018 р.;

162. Товарно-транспортна накладна №000213054 від 28.09.2018 р.;

163. Товарно-транспортна накладна №000213055 від 28.09.2018 р.;

164. Товарно-транспортна накладна №000002277 від 29.09.2018 р.;

165. Товарно-транспортна накладна №000212860 від 28.09.2018 р.;

166. Товарно-транспортна накладна №000211843 від 21.09.2018 р.;

167. Товарно-транспортна накладна №000211844 від 22.09.2018 р.;

168. Товарно-транспортна накладна №000219526 від 01.11.2018 р.;

169. Товарно-транспортна накладна №000219476 від 01.11.2018 р.;

170. Товарно-транспортна накладна №000219525 від 01.11.2018 р.;

171. Товарно-транспортна накладна №000219477 від 01.11.2018 р.;

172. Товарно-транспортна накладна №000219463 від 02.11.2018 р.;

173. Товарно-транспортна накладна №000219442 від 31.10.2018 р.;

174. Товарно-транспортна накладна №000219454 від 31.10.2018 р.;

175. Товарно-транспортна накладна б/н від 07.11.2018 р.;

176. Товарно-транспортна накладна №000219463 від 02.11.2018 р. у 2-х екз;

177. Прохідна відомість №ХМФ00007187;

178. Товарно-транспортна накладна №000220654 від 06.11.2018 р. у 4-х екз;

179. Прохідна відомість №ГП 000011571;

180. Товарно-транспортна накладна №000221365 від 13.11.2018 р. у 3-х екз;

181. Прохідна відомість №ГП 000011905;

182. Товарно-транспортна накладна №000219516 від 01.11.2018 р. у 2-х екз;

183. Товарно-транспортна накладна №000219518 від 01.11.2018 р. у 2-х екз;

184. Товарно-транспортна накладна №000219517 від 01.11.2018 р. у 2-х екз;

185. Товарно-транспортна накладна №000219526 від 01.11.2018 р. у 2-х екз;

186. Прохідна відомість №ХМФ 00007128;

187. Товарно-транспортна накладна №000219525 від 01.11.2018 р. у 2-х екз;

188. Прохідна відомість №ХМФ 00007125;

189. Акт здачі приймання робіт (надання послуг) №52 від 18.10.2018 р.;

190. Договір оренди транспортних засобів №0110/18 від 01.10.2018 на 3 арк;

191. Рахунок на оплату №СФ-000455 від 15.11.2018 р.;

192. Акт виконання робіт (надання послуг) №219 від 15.11.2018 р. у 2-х екз;

193. Договір надання послуг №14.11/18 від 14.11.2018 з додатком №1 на 4 арк. у 2-х екз;

194. Товарно-транспортна накладна №000221598 від 14.11.2018 р.;

195. Витяг з ЄДРЮО на 5 арк;

196. Витяг з реєстру платників ПДВ №1820324500098;

197. Наказ №01/06/18 про призначення директором ОСОБА_4;

198. Нотаріальна довіреність від імені ТОВ «МДК Трейд» на ОСОБА_5;

199. Статут ТОВ «МДК Трейд» на 19 арк;

200. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «МДК Трейд» №04/06 від 09.06.2018 р.;

201. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «МДК Трейд» №02/06 від 09.06.2018 р.;

202. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «МДК Трейд» №01/06 від 09.06.2018 р. на 3-х арк;

203. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «МДК Трейд» №01/11 від 29.11.2018 р. на 2-х арк;

204. Договір купівлі-продажу №2 від 09.06.2018;

205. Договір купівлі-продажу №1 від 09.06.2018;

206. Опис документів що подається реєстратору на 2 арк;

207. Повідомлення про прийняття працівника на роботу з додатками на 4-х арк.;

208. Податкова декларація з податку на прибуток за 2017 рік на 4 арк;

209. Фінансовий звіт субєкта малого підприємництва на 2 арк;

210. Копія довідки про відкриття рахунку;

211. Анкета заява ТОВ «МДВ Трейд»;

212. Заява про відкриття рахунку;

213. Картка зі зразками підписів і відбитком печатки;

214. Договір суборенди нежитлового приміщення №08-06/2018А від 18.06.2018 р. на 3 арк;

215. Акт приймання передачі нежитлового приміщення;

216. Акт надання послуг №1870 від 30.06.2018 р.;

217. Акт надання послуг №1871 від 31.07.2018 р.;

218. Акт надання послуг №1872 від 31.08.2018 р.;

219. Акт надання послуг №1873 від 30.09.2018 р.;

220. Акт надання послуг №1874 від 31.10.2018 р.;

221. Акт надання послуг №1875 від 30.11.2018 р.;

222. Акт надання послуг №1876 від 31.12.2018 р.;

223. Акт надання послуг №286 від 31.01.2019 р.;

224. Акт надання послуг №287 від 28.02.2019 р.;

225. Акт надання послуг №288 від 31.03.2019 р.;

226. Акт надання послуг №289 від 30.04.2019 р.;

227. Акт надання послуг №290 від 31.05.2019 р.;

228. Акт надання послуг №291 від 30.06.2019 р.;

229. Довіреність ТОВ «МДК Трейд» на імя ОСОБА_6;

230. Копія рахунку-фактури №ХФП /41782936;

231. Копія рахунку-фактури №ИТВ 000692;

232. Акт камеральної перевірки №14884-20-40-12-15-21 від 12.10.2018 на 2 арк;

233. Податкове повідомлення-рішення №0176001215 від 01.11.2018 р.

234. Грошові кошти у сумі 8100 (вісім тисяч сто) доларів США;

235. Грошові кошти у сумі 20 000 (двадцять тисяч) гривень;

236. Ноутбук марки Lenovos/nPFONFCTN;

237. Печатка ТОВ «МДК Трейд» (ЄДРПОУ 41782936).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Донецького апеляційного суду протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя А.М. Вайновський