Ухвала суду № 80998634, 04.04.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2198/19

ун. № 759/6423/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 квітня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32018100000000116 від 13.09.2018, порушеному за ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

04.04.2019 до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С. погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Аліягський Елеватор» (код 40169012).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 32018100000000116 від 13.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за співучастю гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ та валові витрати шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового-господарських операцій з купівлі паливно-мастильних матеріалів, які мають ознаки безтоварних операцій, чим ухились від сплати податків на суму 6 023 847,0 грн., що є особливо великим розміром.

Слідчий в судове засідання не з'явився, суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутності,

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 13.09.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32018100000000116, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.7-8), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об'єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369 - 372 КПК України,

постнановив:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Глобал Фінанс Групп» (код 39861505), в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Глобал Фінанс Групп» (код 39861505) за 2018 рік, речей та документів, що свідчать про придбання або інше походження паливно-мастильних матеріалів, продаж яких відображений на адресу ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351), а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Глобал Фінанс Групп» (код 39861505) та ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) та надати дозвіл на вилучення зазначених речей та оригіналів документів, а саме: документів фінансово-господарської діяльності; документів податкової звітності; бухгалтерської звітності; договорів або угод з додатками та доповненнями; заявок; договорів з перевізниками з додатками та доповненнями, заявок на перевезення, товарно-транспортних накладних; митних декларацій на товари з додатками та доповненнями, міжнародних транспортних накладних; рахунків-фактур; банківських виписок; платіжних доручень; актів прийому-передачі; доручень; актів виконаних робіт; актів взаємозвірки; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; податкових накладних; видаткових накладних; журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями); журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі); документів за результатами проведення інвентаризацій; карток складського обліку; журналів складського обліку; журналів оперативного обліку скрапленого вуглеводневого газу за формою N 2-ГС; актів приймання за кількістю СВГ, що надійшов автомобільним транспортом за формою N 3-ГС; журналів відпуску скрапленого вуглеводневого газу в автоцистерни за формою N 5-ГС; актів інвентаризації СВГ за формою N 7-ГС з додатками; розпоряджень щодо проведення інвентаризацій СВГ за формою N 9-ГС; книг контролю за виконанням наказів (розпоряджень) щодо проведення інвентаризацій за формою N 10-ГС; товарних книг кількісного руху СВГ за формою N 15-ГС, передбачених «Інструкцією про порядок приймання, зберігання, відпуску та обліку газів вуглеводневих скраплених для комунально-побутового споживання та автомобільного транспорту» затвердженої Наказом Міністерства палива та енергетики України № 332 від 03.06.2002; актів приймання нафти або нафтопродуктів за кількістю за формою N 5-НП; журналів обліку надходження нафти і нафтопродуктів за формою N 6-НП; журналів реєстрації проведення вимірювань нафтопродуктів (нафти) у резервуарах Форма N 7-НП; відвантажувальних відомостей за формою N 4-НП; зведених актів приймання-здавання нафтопродуктів за формою N 11-НП; товарних балансових звітів перекачувальних станцій за формою N 12-НП; відомостей на відпуск нафтопродуктів за формою N 16-НП; довідок про книжкові залишки нафтопродуктів (нафти) за формою N 22-НП; актів вимірювання нафтопродуктів (нафти) у резервуарах за формою N 3-НП; товарних книг кількісного руху нафтопродуктів (нафти) за формою N 31-НП; журналів реєстрації результатів вимірювань СВКН за формою N 33-НП; актів приймання-здавання нафти за формою N 34-НП; актів інвентаризації N 24-НП; журналів контролювання за виконанням розпоряджень щодо проведення інвентаризації N 21-НП тощо, передбачених «Інструкцією про порядок приймання, транспортування, зберігання, відпуску та обліку нафти і нафтопродуктів на підприємствах і організаціях України» затвердженої Наказом Мінпаливенерго України, Мінтрансзв'язку України, Мінекономіки України, Держспоживстандарту України 20.05.2008 № 281/171/578/155.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Глобал Фінанс Групп» (код 39861505) з можливістю вилучення копій речей та документів за 2018 рік, а саме: журналів входу-виходу осіб на територію офісних, торгівельних, складських та виробничих приміщень; журнал обліку в'їзду-виїзду транспорту на територію офісних, торгівельних, складських та виробничих приміщень; штатного розпису працівників підприємства; сертифікатів, свідоцтв на товари; документів на використання складів, пунктів приймання та зберігання паливно-мастильних матеріалів, паливних складів, цистерн, резервуарів, виробничих ділянок, автомобільних транспортних засобів та причепів; договорів зберігання, актів приймання-передачі майна на відповідальне зберігання/з відповідального зберігання; витягів з Державного земельного кадастру, правовстановлюючих документів на ділянку, договорів оренди/суборенди тощо по земельним ділянкам; дозволів на виконання робіт та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки, декларацій відповідності матеріально-технічної бази вимогам законодавства з питань охорони праці; ліцензій на внутрішні та міжнародні перевезення небезпечних вантажів та небезпечних відходів вантажними автомобілями; свідоцтв про допуск транспортних засобів до перевезення небезпечних вантажів, свідоцтв ДОПНВ про підготовку водіїв та свідоцтв про підготовку уповноважених з питань безпеки перевезень небезпечних вантажів; погоджень з органами Національної поліції маршрутів і режимів перевезень небезпечних вантажів тощо

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 04 травня 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М.Ф.Сенько