Ухвала суду № 80970192, 05.04.2019, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/6125/19

н/п 1-кс/640/4087/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"05" квітня 2019 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., за участю секретаря Ворончук Н.А., слідчого Садкової І.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32019220000000001 від 10.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

25 березня 2019 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ з можливістю вилучення речей і документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), розташованому за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43:

1) відносно клієнта – ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) по рахункам №26009455010057, №26254455179516, №262030354131, №262020185983, №26258021247458, №26250041247458, №26257011247458, №26209455145670, №26209455145681, з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, а саме:

- документів юридичної справи ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- копій усіх банківських карток зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками;

- копій договорів на обслуговування рахунків;

- оригіналів платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) по рахункам №26009455010057, №26254455179516, №262030354131, №262020185983, №26258021247458, №26250041247458, №26257011247458, №26209455145670, №26209455145681, №26008455024077, №26000455012300 (код валюти 978, ЄВРО), №26000455012300 (код валюти 840, долар США), №26000455012300 (код валюти 980, українська гривня) з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, котрі надавалися в банк клієнтом із вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- оригіналів документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою;

- оригіналів чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про ІР-адресу, з якої до банківської установи надходили електронні документи;

- інформації (виписка) про рух грошових коштів на рахунках ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції);

- фото- та відеозапис осіб, які отримували готівкові кошти з вищевказаних рахунків.

2) відносно клієнта – ПП «АГРОСХІД ГРУП» (код 39899518) по рахункам №26000455012300 (код валюти 978, ЄВРО), №26000455012300 ( код валюти 840, долар США), №26000455012300 (код валюти 980, українська гривня) з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, а саме:

- документів юридичної справи ПП «АГРОСХІД ГРУП» (код 39899518) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- копій усіх банківських карток зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками;

- копій договорів на обслуговування рахунків;

- оригіналів платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) по рахункам №26000455012300 (код валюти 978, ЄВРО), №26000455012300 (код валюти 840, долар США), №26000455012300 (код валюти 980, українська гривня) з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, котрі надавалися в банк клієнтом із вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- оригіналів документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою;

- оригіналів чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про ІР-адресу, з якої до банківської установи надходили електронні документи;

- інформації (виписка) про рух грошових коштів на рахунках ПП «АГРОСХІД ГРУП» (код 39899518) на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції);

- фото- та відеозапис осіб, які отримували готівкові кошти з вищевказаних рахунків.

3) відносно клієнта – ТОВ «Світагроторг» (код 40064976) по рахунку №26008455024077 з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «Світагроторг» (код 40064976) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- копій усіх банківських карток зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками;

- копій договорів на обслуговування рахунків;

- оригіналів платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) по рахунку №26008455024077 з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, котрі надавалися в банк клієнтом із вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- оригіналів документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою;

- оригіналів чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про ІР-адресу, з якої до банківської установи надходили електронні документи;

- інформації (виписка) про рух грошових коштів на рахунках ТОВ «Світагроторг» (код 40064976) на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції);

- фото- та відеозапис осіб, які отримували готівкові кошти з вищевказаних рахунків.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019220000000001 від 10.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «СО ОСОБА_3, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, в період 2016-2017 років, шляхом приховування об’єкту оподаткування – отриманого доходу в розмірі 14 570 940,00 грн., умисно ухилився від сплати в бюджет податку на доходи фізичних осіб в сумі 2 622 769,20 грн., податку на додану вартість в сумі 2 714 188,00 грн. та військового збору в сумі 218 564,00 грн., тобто в особливо великих розмірах».

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах та знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що розташоване за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні; в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв’язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.

У судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання.

АТ «ОТП Банк», у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого Рєзніка Є.А.; у судове засідання представник не з’явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника АТ «ОТП Банк», за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

При цьому, слідчий суддя надає дозвіл на тимчасовий доступ до вищезазначених документів лише з можливістю їх копіювання, оскільки слідчим, всупереч вимог ч. 1 ст. 159 та п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, не доведена доцільність та необґрунтована необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів та що саме без її вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) документів задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю, – задовольнити частково.

Дозволити слідчому з ОВС третього ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 та/або слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_4 право тимчасового доступу до речей і документів, зобов’язавши АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що розташоване за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43, забезпечити старшому слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області слідчому з ОВС третього ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 та/або слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ та можливість копіювання речей і документів, що становлять банківську таємницю відносно клієнта:

1) ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) по рахункам №26009455010057, №26254455179516, №262030354131, №262020185983, №26258021247458, №26250041247458, №26257011247458, №26209455145670, №26209455145681, з дня відкриття рахунків по 05.04.2019, а саме:

- документів юридичної справи ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- копій усіх банківських карток зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками;

- копій договорів на обслуговування рахунків;

- оригіналів платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) по рахункам №26009455010057, №26254455179516, №262030354131, №262020185983, №26258021247458, №26250041247458, №26257011247458, №26209455145670, №26209455145681, №26008455024077, №26000455012300 (код валюти 978, ЄВРО), №26000455012300 (код валюти 840, долар США), №26000455012300 (код валюти 980, українська гривня) з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, котрі надавалися в банк клієнтом із вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- оригіналів документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою;

- оригіналів чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про ІР-адресу, з якої до банківської установи надходили електронні документи;

- інформації (виписка) про рух грошових коштів на рахунках ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції);

- фото- та відеозапис осіб, які отримували готівкові кошти з вищевказаних рахунків.

2) ПП «АГРОСХІД ГРУП» (код 39899518) по рахункам №26000455012300 (код валюти 978, ЄВРО), №26000455012300 ( код валюти 840, долар США), №26000455012300 (код валюти 980, українська гривня) з дня відкриття рахунків по 05.04.2019, а саме:

- документів юридичної справи ПП «АГРОСХІД ГРУП» (код 39899518) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- копій усіх банківських карток зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками;

- копій договорів на обслуговування рахунків;

- оригіналів платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) по рахункам №26000455012300 (код валюти 978, ЄВРО), №26000455012300 (код валюти 840, долар США), №26000455012300 (код валюти 980, українська гривня) з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, котрі надавалися в банк клієнтом із вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- оригіналів документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою;

- оригіналів чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про ІР-адресу, з якої до банківської установи надходили електронні документи;

- інформації (виписка) про рух грошових коштів на рахунках ПП «АГРОСХІД ГРУП» (код 39899518) на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції);

- фото- та відеозапис осіб, які отримували готівкові кошти з вищевказаних рахунків.

3) ТОВ «Світагроторг» (код 40064976) по рахунку №26008455024077 з дня відкриття рахунків по 05.04.2019, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «Світагроторг» (код 40064976) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- копій усіх банківських карток зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками;

- копій договорів на обслуговування рахунків;

- оригіналів платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) по рахунку №26008455024077 з дня відкриття рахунків по день винесення ухвали, котрі надавалися в банк клієнтом із вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- оригіналів документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою;

- оригіналів чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про ІР-адресу, з якої до банківської установи надходили електронні документи;

- інформації (виписка) про рух грошових коштів на рахунках ТОВ «Світагроторг» (код 40064976) на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції);

- фото- та відеозапис осіб, які отримували готівкові кошти з вищевказаних рахунків.

В іншій частині в задоволенні клопотання – відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 05.05.2019 року включно.

Роз’яснити АТ «ОТП Банк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - К.С.Садовський