Ухвала суду № 80967798, 05.04.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 05.04.2019 Справа № 554/7575/17

Провадження № 1-кс/554/4970/2019

У Х В А Л А

Іменем України

05 квітня 2019 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_1, в рамках досудового розслідування, внесеного 30.09.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016170000000473 за ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 366 КК України про призначення економічної експертизи, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про призначення економічної експертизи, посилаючись на те, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Полтавській області розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12016170000000473 від 30.09.2016, за підозрою керівника філії Дібрівський кінний завод №62 ДП «Конярство України» ОСОБА_2, керівника ТОВ «Агрогрупа Деметра», ОСОБА_3, керівника структурного підрозділу ТОВ «Агрогрупа Деметра» ОСОБА_4, керівника ТОВ «Батьківщина Агро» ОСОБА_5, бухгалтера ТОВ «Батьківщина Агро» ОСОБА_6 у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в лютому 2014 року, точної дати досудовим розслідуванням не встановлено, директор філії «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство України» ОСОБА_2, директор ТОВ «Агрогруппа Деметра» (ЄДРПОУ 39046346) ОСОБА_3, бухгалтер ТОВ «Агрогруппа Деметра» ОСОБА_7, виконавчий директор ТОВ «Агрогрупа Деметра» ОСОБА_8 та директор ТОВ «Батьківщина-агро» ОСОБА_5 вступили у злочинну змову щодо привласнення державного майна, а саме врожаїв зернових, які вирощувались на земельних ділянках, переданих по договору № 21/02 від 21.02.2014 про спільний обробіток земельних ділянок площею 4 821 га, що знаходяться на території Дібрівської сільської ради Миргородського району Полтавської області, з терміном дії до 1 березня 2019 року.

ОСОБА_3, ОСОБА_2, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_5 привласнили врожай зерна сої 2017 року в кількості 145,68 т, вартість якого становить 1 821 000 грн.

Таким чином, службові особи ТОВ «Агрогрупа Деметра» ОСОБА_3, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ТОВ «Батьківщина - Агро» ОСОБА_5 та філії «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство України» ОСОБА_2 шляхом підробки, тобто внесення до офіційних документів завідомо недостовірних відомостей щодо обсягів зібраних врожаїв та отриманих прибутків у 2017 році привласнили державне майно, а саме зерно сої в кількості 145,68 т, чим завдали державі в особі Міністерства аграрної політики та промисловості України матеріальної шкоди (збитків) на суму 1 821 000, що більше ніж у 1138 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто вчинено в особливо великих розмірах.

Повідомлення про підозру ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8 у вчиненні вищезазначених злочинів вручено 01.11.2018.

Для з'ясування обставин, які мають значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, а також підтвердження або спростування завданих збитків, встановлення суми збитків при виявленні порушень необхідно провести судову економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Полтавського НДЕКЦ МВС України, розташованому за адресою: м. Полтава, пров. Рибальський, 8.

У судове засідання слідчий не з'явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду слідчий подав заяву про призначення економічної експертизи за його відсутності, клопотання підтримав у повному обсязі, просив задовольнити.

Згідно з ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Розглянувши клопотання, дослідивши долучені до клопотання матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Частиною 1 ст.244 КПК України визначено що, у разі якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Також відповідно до вимог ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з’ясування питань права.

Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено, що для вирішення вказаних питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання та залучення експерта, з метою про призначення економічної експертизи.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 242-244, 370, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Доручити проведення судової економічної експертизи Полтавський науково-дослідний експертно-криміналістичний центр МВС України, розташований за адресою: м. Полтава, пров. Рибальський, 8 з метою визначення розміру матеріальних збитків, завданих кримінальним правопорушенням.

На вирішення експертам поставити наступні запитання:

- Чи підтверджуються документально дані, зазначені у довідці про результати перевірки окремих питань виконання договору від 21.02.2014 № 21/02 про спільний обробіток земельної ділянки спеціаліста ФОП ОСОБА_9 від 25.03.2019, з питання документального підтвердження згідно з первинними документами бухгалтерського обліку (відомості та виписки про рух коштів) та фінансової звітності суб’єкта господарської діяльності «Договір про спільну діяльність» від 21.02.2014 за № 21/02 – уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра» ( код ЄДРПОУ 39046346, податковий номер реєстрації 303957046) розмір отримання доходу від операційної діяльності (у тому числі від реалізації вирощуваної продукції) за 2017 рік.

-Чи підтверджуються документально дані, зазначені у довідці про результати перевірки окремих питань виконання договору від 21.02.2014 № 21/02 щодо фактично отриманих доходів від операційної діяльності (реалізації вирощуваної продукції) згідно даних бухгалтерського обліку зазначеного вище суб’єкта господарювання та відображення отримання доходів від операційної діяльності (реалізації вирощуваної продукції) ТОВ «Агрогрупа Деметра» у фінансової звітності за 2017 рік? Якщо так (ні), у якому розмірі підтверджується? 3 урахуванням відповіді на запитання 2- чи відповідають обсяги та кількість вивезеного зерна бобових (сої, кукурудзи, та інше) з полів площею 4821 га, що знаходиться на території Дібрівської сільської ради Миргородського району Полтавської області по Договору від 21.02.2014 №21/02 про спільний обробіток земельної ділянки за товарно-транспортними накладними, обсягу відображеному в статистичній звітності ф. 29-сг, упродовж вересня-листопада 2017 року та фінансовій звітності суб’єкта малого підприємництва «Договір про спільну діяльність від 21.02.2014 №21/02 - уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра», станом на 31.12.2017?

-Чи підтверджуються документально дані, зазначені у довідці про результати перевірки окремих питань виконання договору від 21.02.2014 № 21/02 щодо здійснення витрат за результатами операційної діяльності (у тому числі послуги по вирощуванню продукції) за 2017 рік відповідно до наданих первинних документів бухгалтерського обліку (відомості та виписки про рух коштів) та фінансової звітності суб’єкта господарської діяльності «Договір про спільну діяльність» від 21.02.2014 за № 21/02 – уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра» ( код ЄДРПОУ 39046346, податковий номер реєстрації 303957046)?

-Чи підтверджуються документально дані, зазначені у довідці про результати перевірки окремих питань виконання договору від 21.02.2014 № 21/02 щодо витрат при здійсненні операційній діяльності вказані фінансовій звітності за 2017 рік згідно даних бухгалтерського обліку зазначеного вище суб’єкта господарювання ТОВ «Агрогрупа Деметра» по даному договору? Якщо так (ні), у якому розмірі вказані витрати підтверджуються?

-Чи підтверджуються документально дані, зазначені у довідці про результати перевірки окремих питань виконання договору від 21.02.2014 № 21/02 щодо розрахунку розміру (суми) чистого прибутку від операційної діяльності (у тому числі послуги по вирощуванню та реалізації продукції продукції) за 2017 рік відповідно до наданих первинних документів бухгалтерського обліку та фінансової звітності суб’єкта господарської діяльності «Договір про спільну діяльність» від 21.02.2014 за № 21/02 – уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код ЄДРПОУ 39046346, податковий номер реєстрації 303957046)?

-Чи підтверджуються документально дані, зазначені у довідці про результати перевірки окремих питань виконання договору від 21.02.2014 № 21/02 щодо обґрунтованості розподілу чистого прибутку відповідно до наданих документів бухгалтерського та податкового обліків зазначених вище суб’єктів господарювання, за результатами проведеної спільної діяльності за 2014 - 2017 років та його відображення у фінансової звітності на підставі протоколів, складених та підписаних ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код ЄДРПОУ 39046346) та філією «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство Україна» (ідентифікаційний код відокремленого підрозділу 37728820, Полтавська обл. Миргородський район, с. Дібрівка, вул. Кіннозаводська,2? Якщо так (ні), у якому розмірі підтверджуються? Чи є зазначена сума збитками? Якщо так, то у якому розмірі завдано збитків державі в особі Філії «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство Україна» (ідентифікаційний код відокремленого підрозділу 37728820, Полтавська обл. Миргородський район, с. Дібрівка, вул. Кіннозаводська,2.

- Чи підтверджуються документально дані, зазначені у довідці про результати перевірки окремих питань виконання договору від 21.02.2014 № 21/02 щодо обґрунтованості застосування ставок розподілу отриманого чистого прибутку за результатами проведеної спільної діяльності упродовж 2014, 2015, 2016, 2017 років відповідно укладеного договору про спільний обробіток земельної ділянки від 21.02.2014 за № 21/02 між ТОВ «Агрогрупа Деметра» (код ЄДРПОУ 39046346) та філією «Дібрівський кінний завод № 62» державного підприємства «Конярство Україна» (ідентифікаційний код відокремленого підрозділу 37728820), Полтавська обл. Миргородський район, с. Дібрівка, вул. Кіннозаводська,2 – у розмірах 50% на 50% з урахуванням відомостей щодо розміру нормативної грошової оцінки земельної ділянки, її ринкової вартості, а також висновків за результатами ревізії фінансово – господарської діяльності ДФІ у м. Києві від 29.05.2015 № 10-30/886 в частині виявлених порушень норм Закону України №185 «Про управління об’єктами державної власності» та постанови Кабінету Міністрів України за № 296 від 11.04.2013? Якщо ні, то який розмір ставок розподілу прибутків повинен бути застосований? Яка сума недоотриманого прибутку? Чи є визначена сума збитками? Якщо так, то у якому розмірі завдано збитків?

Для дослідження експерту надати: матеріали кримінального провадження у 12-ти томах, 6 папок, договір №21/02 про спільний обробіток земельної ділянки від 21.02.2014 укладений від ДП «Конярство України» в особі керівника філії «Дібрівський кінний завод №62» ДП «Конярство України» ОСОБА_2 та ТОВ «Агрогрупа Деметра» в особі ОСОБА_3 з додатками на 13 арк., супровідний лист філії «Дібрівський кінний завод №62» ДП «Конярство України» вих. №134 від 14.02.2018 на 1 арк., структура полів філії «Дібрівський кінний завод №62» ДП «Конярство України» на 1 арк., копія фінансового звіту суб’єкта малого підприємництва «Договір про спільну діяльність» від 21.02.2014 за № 21/02 – уповноважена особа ТОВ «Агрогрупа Деметра» на 31.12.2017 на 1 арк., копія протоколу розподілу чистого прибутку від 31.12.2017 на 1 арк., копія договору №08/11-17 купівлі-продажу від 08.11.2017 на 2 арк. та копія специфікації до нього на 1 арк., висновок спеціаліста від 25.03.2019 на 24 арк. та додатки до нього на 28 арк.

При проведенні експертизи дозволити експертам використовувати руйнуючі методи дослідження

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок експерта, та за відмову експерта без поважних причин від виконання покладених на нього обов'язків, що передбачено положеннями ст.ст.384, 385 КК України.

Строк дії ухвали - один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В.Тімошенко