Ухвала суду № 80965746, 01.04.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5088/19

Провадження № 1-кс/592/2688/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку,-

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019200000000001 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.01.2019 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2017-2019 років службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, проводили фінансово-господарські операції з підприємством з ознаками фіктивності ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429).

Зокрема, проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими (розшуковими) діями встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» здійснювали фіктивні угоди щодо закупівлі мінеральних хімічних добрив (діамофоску та добриво аміачно-нітратне) та паливно-мастильних матеріалів у підприємства з ознаками фіктивності ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429).

Крім того, допитаний в якості свідка ОСОБА_4 повідомив, що службовими особами ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) ОСОБА_5 та ОСОБА_6 здійснюється систематичне привласнення коштів товариства. Службовими особами розроблено злочинну схему за якою вони здійснюють підроблення документів щодо придбання добрив (діамофоску та добриво аміачно-нітратне) та придбання паливно-мастильних матеріалів.

Під час досудового розслідування встановлено, що керівник ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429) ОСОБА_7 використовує у своїй протиправній господарській діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків, квартиру за адресою: АДРЕСА_1 .

У вказаній квартирі зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429) господарської діяльності у період 2017-2019 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, готівкові грошові кошти та інші предмети пов`язані з ухиленням від сплати податків, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

Таким чином, виникла необхідність у проведенні обшуку на квартири за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429) з ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351), зокрема договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо, у період з 2017 по 2019 роки, чеки, готівкові грошові кошти, чорнові записи (документи подвійної бухгалтерії), незаповнені бухгалтерські бланки з відбитками печаток підприємств з ознаками фіктивності, печатки перелічених вище підприємств, комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться фіктивна бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії фіктивних бухгалтерських документів, ключі доступів до системи «Клієнт-Банк», мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Вилучення вище перелічених речей та документів надасть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351), а також подію кримінального провадження, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, квартира за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстроване на праві спільної часткової власності за ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 .

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що у квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться речі та документи, які були знаряддями кримінальних правопорушень, зберегли на собі сліди злочинів та були об`єктом злочинних дій, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення і які мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних та у зв`язку із тим, а також те, що доступ до даних речей і документів неможливо отримати за допомогою проведення інших слідчих дій та існує реальна загроза зміни або знищення їх, просить надати дозвіл на обшук за вказаною адресою.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про проведення обшуку, просив клопотання задовольнити.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла та не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. Проведення обшуку є суттєвим обмеженням конституційних прав громадян, у зв`язку з чим він має застосовуватися у виняткових випадках при наявності беззаперечних підстав для його проведення в умовах реальної необхідності та за відсутності можливості отримання інформації іншим шляхом. Обшук має провадитись за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об`єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об`єкти сховані й добровільно видані не будуть.

Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Згідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши матеріали, надані до клопотання, вважаю, що слідчим не доведено достатніми та беззаперечними доказами ті обставини, що зазначені вище документи і речі сховані у вказаній квартирі та не можуть бути видані добровільно, а також що неможливо отримати їх іншим шляхом, ніж проведення саме такої слідчої дії як обшук. До клопотання не надано обґрунтованих доказів, які можуть слугувати підставою для обмеження законних прав власників квартири, де планується провести обшук.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України, ст.30 Конституції України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку відмовити.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя ОСОБА_1