Ухвала суду № 80956071, 25.03.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/3398/19

Провадження № 1-кс/201/2047/2019

УХВАЛА

іменем України

25 березня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С., з секретарем судового засідання Максимовою О.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС п’ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018040000000076 від 22.08.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС п’ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018040000000076 від 22.08.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності у 2018 році придбали або створили суб’єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ПП «Сільгоспавтотрейдінг» (код 42331288) чим вчинили фіктивне підприємництво.

В ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що протягом 2018 року група невстановлених осіб, з метою прикриття незаконної діяльності приховування об’єктів оподаткування створили (придбали) ряд інших пов’язаних підприємств у тому числі ПП «Бізнес Консалт Дніпро» (код 42322630), ТОВ «Юг Авто» (код 42393208), ТОВ «Авто Ритм» (код 42308601), ПП «Агрооптторг» (код 42331361), ПП «ОСОБА_3 Бізнес» (код 42338791), ПП «СГ-Трейд» (код 42339046), ТОВ «АвентусФінанс» (код 41716486), ТОВ «Аракс Вайт» (код 41956901) - колишня назва ТОВ «Авто Галактика» (код 41956901), ТОВ «Півісен Плюс» (код 41945751) – колишня назва ТОВ «Трансмоторс» (код 41945751), ТОВ «Авто-Актив» (код 42381915), ТОВ «Авто Інвест» (код 42470360).

Згідно наявної оперативної інформації встановлено, що на банківські рахунки та реквізити ТОВ «Авто-Ритм» (код 42308601) відкритих в АТ «Ощадбанк» та в інших банківських установах, невстановлені особи з різних регіонів України здійснюють переказ грошових коштів нібито за договором купівлі – продажу транспортних засобів. Після чого кошти перераховуються на банківські рахунки АТ КБ «Приватбанк» підконтрольного підприємства ПП «Сільгоспавтотрейдінг». У подальшому основана частина грошових коштів яка акумулюється на рахунках знімається у вигляді готівки через мережу банкоматів та каси банківських відділень, інша частина коштів перераховується на банківські рахунки пов’язаних підприємств ПП «ОСОБА_3 Бізнес», та ПП «СГ-Трейд» (код 42339046), після чого також знімається у вигляді готівки через мережу банкоматів та каси банківських відділень. Зняття готівкових коштів відбувається у м. Дніпро та м. Запоріжжя. В ході детального аналізу вилучених банківських рахунків ТОВ «Авто-Актив» було виявлено багаторазові переводи грошових коштів на розрахунковий рахунок, що належить ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068).

Відповідно до інформації АІС – податковий блок ДФС України, директором, бухгалтером та засновником ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068) являється гр. ОСОБА_4. Допитаний по кримінальному провадженню в якості свідка гр. ОСОБА_4 показав, що зареєстрував ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068) на своє ім’я за обіцяну грошову винагороду, без мети ведення господарської діяльності вищевказаного підприємства.

Усі вищевказані підприємства у дійсний час не надають податкову звітність до податкового органу. Посадови особи вищевказаних підприємств є пов’язаними особами на інших підприємствах. Фінансова звітність за період діяльності підприємств не надавалась, у зв’язку з чим не є можливим встановити наявність матеріальних та виробничих ресурсів. По вищевказаним підприємствам встановлено відсутність умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих потужностей, складських приміщень, транспортних засобів. Згідно наявної інформації, зазначені СГД мають розрахункові рахунки, які відкриті та використовуються в одних банківських установах,

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.

Відповідно до п.п. 2 п. 17 ОСОБА_5 спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 05.04.2013 за № 223-558/0/4-13 «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів забезпечення кримінального провадження» - особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню

№ 32018040000000076 виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068), що становлять банківську таємницю зокрема інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам.

Згідно бази даних ДФС України АІС «Податковий блок» було встановлено що ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068) має розрахунковий рахунок в ПАТ «КБ»Акордбанк» (МФО 380634), № 26000103539001 – українська гривня.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32018040000000076) до оригіналів документів ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068), що знаходяться у володінні банку ПАТ «КБ»Акордбанк» (МФО 380634).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому ОВС п’ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи, групи прокурорів, , оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_10, співробітникам податкової міліції, уповноваженим слідчим на підставі відповідного доручення щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_1, відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України,, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32018040000000076) до оригіналів документів ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068), що знаходяться у володінні банку ПАТ «КБ»Акордбанк» (МФО 380634), а саме:

-обліково-реєстраційної юридичної справи ПАТ «КБ»Акордбанк» (МФО 380634) з моменту відкриття і по теперішній час;

- банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ПАТ «КБ»Акордбанк» (МФО 380634) з моменту відкриття і по теперішній час.;

-роздруківки про рух грошових коштів ПАТ «КБ»Акордбанк» (МФО 380634) по рахунку № 26000103539001 – українська гривня, з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів з моменту відкриття і по теперішній час у паперовому та електронному виді;

- оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам підприємств з моменту відкриття і по теперішній час.;

- всіх платіжних документів та чеків вказаних підприємств з моменту відкриття і по теперішній час;

- договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії) які підтверджують пред’явлення до його сплати, заяви щодо сплати векселя, акти пред’явлення векселів до сплати;

-матеріали кредитних справ стосовно ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068) з моменту відкриття і по теперішній час;

- документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаних рахунках

ПП «Дніпроагропостач» (код 42398068)про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

- відеозаписів (файлів), на яких зафіксовано через електронні ресурси (відео-візуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі та прийому готівкових грошових коштів, як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в тому числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують вищезазначені операції, на магнітному носії, за період з моменту відкриття і по теперішній час.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федоріщев