Ухвала суду № 80938781, 02.04.2019, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/3150/19 1-кс/335/2126/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя Макаров В.О., за участю секретаря судового засідання Дворникової Я.П., розглянувши матеріали клопотаннястаршого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1про тимчасовий доступ до речей та документів, подане в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019800000000013 від 01.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні – прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області ОСОБА_2, у відповідності до ст. 160 КПК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Зазначає, щослідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32019080000000013 від 01.03.2019 року, за фактом фіктивного підприємства з використанням реквізитів ТОВ «Гроторг» (код за ЄДРПОУ 42535548) та ТОВ «Компанія Амікрон» (код за ЄДРПОУ 42514796), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи вчинили фіктивне підприємництво, тобто створили суб’єкт підприємницької діяльності приватне підприємство ТОВ «Гроторг» (код за ЄДРПОУ 42535548) та ТОВ «Компанія Амікрон» та використовують вказані підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у здійсненні та запланованої діяльності від невстановлених осіб експортних операцій з вивезення за межі України товарів.

В ході здійснення заходів досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Гроторг» (код за ЄДРПОУ 42535548) здійснює протягом 2019 року вивезення за митну територію України товар «вода мінеральна» до Російської Федерації (отримувач ИП ОСОБА_3Ю.) та Республіки Грузія (отримувач KARTULI TRADING LLC). В період з 08.02.2019 року по 01.03.2019 року здійснено вивезення товару через пропуску на кордоні «Пісочин» (Харківська митниця ДФС) на наступному вантажному автотранспорті: IVECO дн АХ6779ЕН/АХ9151ХР, АХ9928ЕТ/АХ0245ХР, АХ1132НВ/АХ2277ХХ.

Таким чином, орган досудового розслідування вважає, що невстановленими особам від імені підприємства ТОВ «Гроторг» (код за ЄДРПОУ 42535548) здійснюється вивезення товарів за межі України, надаючи до митних органів та до державної прикордонної служби документи, які містять неправдиві відомості.

Допитаний органом досудового розслідування в якості свідка засновник, директор та бухгалтер ТОВ «Гроторг» і ТОВ «Компанія Амікрон» ОСОБА_4 спростував свою причетність до будь-якої діяльності вказаних підприємств та повідомив, що нікого на це не уповноважував. Зареєстрував підприємства без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, зафіксовану в установчих документах ТОВ «Гроторг» та ТОВ «Компанія Амікрон».

Органом досудового розслідування встановлено, що Харківська митниця ДФС володіє документами по оформленню ТОВ «Гроторг» експортних операцій, а також може володіти документами ТОВ «Компанія Амікрон» по оформленню експортних операцій за митну територію України.

Документи якими володіє Харківська митниця ДФС, на думку органа досудового розслідування містять вільні зразки підпису та почерку від імені засновника та директора ОСОБА_4, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Вказані документи підлягають дослідженню та використанню під час проведення судово-почеркознавчої, судово-економічної експертизи, з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь, в зв’язку з чим зазначені документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні.

Слідчий просив надати йому та старшому оперуповноваженому з ОСОБА_5 ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів по оформленню експортних операцій ТОВ «Гроторг» (код за ЄДРПОУ 42535548) та ТОВ «Компанія Амікрон» (код за ЄДРПОУ 42514796) із можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Харківської митниці Державної фіскальної служби,

яка розташована за адресою: м. Харків, вул. Короленка, 16б, у тому числі: міжнародні товарно – транспортні накладні з додатками, контракти із специфікаціями, рахунками – фактурами (інвойсами), копіями паспортних даних перевізників та копіями свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів, якими експортувалась продукція, які містять зразки почерку та підпису громадянина ОСОБА_4, або інших осіб, які за дорученням виконували реєстраційні дії від імені зазначених підприємств.

Слідчий клопотання підтримав, подав суду заяву про розгляд справи у його відсутність.

Представник Харківської митниці Державної фіскальної служби до суду не з’явився, був викликаний судовою повісткою, неявка останнього відповідно до вимог ст. 163 КПК України, не перешкоджає розгляду клопотання.

Фіксування процесу технічними засобами не здійснювалось у відповідності до положень ст. 107 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

В силу ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку), як це вбачається зі ст. 159 КПК України.

Суду надано достатні докази, які вказують на вчинення кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Слідчим також належно обґрунтовано необхідність тимчасового доступу до речей та документів, оскільки інформація, що міститься в них, в сукупності з іншими доказами, є необхідною для розкриття та розслідування злочину, і отримати таку інформацію та довести обставини, що мають значення для кримінального провадження, іншим шляхом неможливо.

В той же час, доступ до речей та документів, вказаних у клопотанні, не справить негативного впливу на діяльність їх володільця, а також інших осіб.

Таким чином, враховуючи, що речі та документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають значення для кримінального провадження, клопотання в частині надання доступу до них підлягає задоволенню.

Що стосується виїмки речей та документів, то з цього приводу слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Як вбачається зі ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що метою доступу до документів є проведення відповідних експертиз, досягнення даної мети потребує виїмки документів, у зв’язку з чим клопотання в цій частині також підлягає задоволенню.

Що стосується вимоги у клопотанні про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу старшому оперуповноваженому з ОСОБА_5 ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6, то слідчий суддя вважає за необхідне зазначити, що відповідно до вимог п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам.

З огляду на характер та обсяг дії, яка підлягає виконанню, слідчий суддя вважає достатнім час на її вчинення протягом одного місяця.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160-163 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1про тимчасовий доступ до речей та документів– задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1тимчасовий доступ до документів по оформленню експортних операцій ТОВ «Гроторг» (код за ЄДРПОУ 42535548) та ТОВ «Компанія Амікрон» (код за ЄДРПОУ 42514796) за період з 08.02.2019 року по 01.03.2019 року, із можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Харківської митниці Державної фіскальної служби, яка розташована за адресою: м. Харків, вул. Короленка, 16б, у тому числі: міжнародні товарно – транспортні накладні з додатками, контракти із специфікаціями, рахунками – фактурами (інвойсами), копіями паспортних даних перевізників та копіями свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів, якими експортувалась продукція, які містять зразки почерку та підпису громадянина ОСОБА_4, або інших осіб, які за дорученням виконували реєстраційні дії від імені зазначених підприємств.

В задоволенні інших вимог клопотання – відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Роз’яснити керівництву Харківської митниці Державної фіскальної служби, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Один примірник ухвали та копію направити до Харківської митниці Державної фіскальної служби, зобов’язавши слідчого вручити копію ухвали представнику Харківської митниці Державної фіскальної служби, при врученні якої пред’явити оригінал.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Макаров