Ухвала суду № 80920142, 01.04.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/3395/19

Провадження № 1-кс/201/2044/2019

УХВАЛА

01 квітня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С, з секретарем судового засідання Максимовою О.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 за погодженням прокурором відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019041670000007 від 25.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 за погодженням прокурором відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019041670000007 від 25.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що фізична особа-підприємець ОСОБА_3, будучи водночас засновником та акціонером ТОВ «Якар» (код 20224210) та директором ТОВ «Простір» (код 31944510), в період з 2015 року по теперішній час проводить фінансово-господарську діяльність пов’язану із надаванням в оренду приміщення розташоване за адресою: Дніпропетровська область, Дніпровський район, м. Підгородне, вул. Робоча, буд. 80-б, яка перебуває в його особистій власності станом на час винесення вказаного клопотання (іпотекодержатель ПАТ КБ «Південкомбанк»). А також в якості директора ТОВ «Простір», згідно договору оренди №0315-ар від 01.03.2015, надає у використання ТОВ «Елктродпостач» офісне приміщення розташоване за адресою: Дніпропетровська область м. Дніпро, вул. Набережна Заводська буд. 7 оф. 712.

Так, відповідно до договору оренди №01012015-ар від 01.01.2015 ФОП ОСОБА_3 надав ТОВ «Електродпостач» в оренду приміщення розташоване за адресою: Дніпропетровська область, Дніпровський район, м. Підгородне, вул. Робоча, буд. 80-б, за яке останній протягом 2015 та 2016 років отримував грошову винагороду, а саме за 2015 рік 5 658 115 грн. та за 2016 рік 1 161 650 грн.

В свою чергу встановлено, що ФОП ОСОБА_3, отримуючи дохід від проведення основної діяльності (надання в оренду приміщення розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Дніпровський район, м. Підгородне, вул. Робоча, буд. 80-б), не здійснив декларування такого доходу в податковій звітності та не сплатив податки до державного бюджету за 2015-2016 роки у загальній сумі 2 468 548 грн.

Вказане підтверджено актом планової виїзної перевірки №18379/04-36-13-05/НОМЕР_1 від 12.04.2018 та ППР №399711305, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6 від 04.09.2018, які вступили в законну силу, в результаті чого за ФОП ОСОБА_3О рахується недоїмка по сплаті податків до бюджету держави у сумі 2 468 548 грн.

Крім того, встановлено, що протягом 2017-2019 років ФОП ОСОБА_3 продовжує проводити господарську діяльність пов’язану із наданням в оренду приміщення розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Дніпровський район, м. Підгородне, вул. Робоча, буд. 80-б, що належить йому на праві власності (договір іпотеки від 14.03.2011 №1499) та не відображає доходи отримані від такої діяльності у власній податковій звітності, чим продовжує ухилятись від сплати податків та завдавати матеріальної шкоди державним інтересам.

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.

Відповідно до п.п. 2 п. 17 ОСОБА_4 спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 05.04.2013 за № 223-558/0/4-13 «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів забезпечення кримінального провадження» - особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №32019041670000007 виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів ТОВ «Простір» (код 31944510), що становлять банківську таємницю зокрема інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам.

Згідно бази даних ДФС України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ТОВ «Простір» (код 31944510) має розрахунковий рахунок в АТ "ОСОБА_5 Аваль" (МФО 305653), а саме: №260521583 – українська гривня.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32019041670000007) до оригіналів документів ТОВ «Простір» (код 31944510), що знаходяться у володінні банку АТ "ОСОБА_5 Аваль" (МФО 305653).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчому з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32019041670000007) до оригіналів документів ТОВ «Простір» (код 31944510), що знаходяться у володінні банку АТ "ОСОБА_5 Аваль" (МФО 305653), а саме:

- роздруківки про рух грошових коштів ТОВ Простір на р/р №260521583 – українська гривня, з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів, з моменту відкриття і по теперішній час у паперовому та електронному виді;

- оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам підприємства з моменту відкриття і по теперішній час.;

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства з моменту відкриття і по теперішній час.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федоріщев