Ухвала суду № 80903380, 02.04.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/2262/19

1-кс/405/1292/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" квітня 2019 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар судового засідання Єсько Т.О., розглянувши у кримінальному провадженні № 32018120010000056 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ПП «Авітон Трейд» (код 42254832), ТОВ «Інкопвей» (код 42319082), ТОВ «Віжнтрейд» (код 42319229), ТОВ «ТРАСХОЛД» (код 42556180), ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ» (код 42556196), ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» (код 42255223), ТОВ «Трасвей» (код42319098), ТОВ «ЛОГРАН ЛТД» (код 42317855).

ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом 2018 року створили ряд суб'єктів господарювання, а саме: ПП «Авітон Трейд» (код 42254832), ТОВ «Інкопвей» (код 42319082), ТОВ «Віжнтрейд» (код 42319229), ТОВ «ТРАСХОЛД» (код 42556180), ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ» (код 42556196), ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» (код 42255223), ТОВ «Трасвей» (код42319098), ТОВ «ЛОГРАН ЛТД» (код 42317855), через які купували не обліковану сільськогосподарську продукцію за готівкові кошти без проведення по бухгалтерському та податковому обліках, та в подальшому реалізовували зернотрейдерам. Грошові кошти від реалізованої продукції останніми перераховувались на банківські рахунки зазначених СГД та в подальшому оготівковувались.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що протягом 2018 року вищевказаними особами створено наступні суб'єкти господарювання, через які було реалізовано не обліковану сільськогосподарську продукцію зернотрейдерам за готівкові кошти:

- ПП «Авітон Трейд», ЄРДПОУ 42254832 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_1, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, податкова адреса: м. Кропивницький вул. Пацаєва, 17, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкриті банківські рахунки в АТ «ОТП БАНК» та АТ «СБЕРБАНК»);

- ТОВ «Інкопвей», ЄРДПОУ 42319082 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_5, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2, податкова адреса: м. Кропивницький вул. Покровська, 73 офіс 6, не платник ПДВ, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, податкову звітність не подавало, має відкриті банківські рахунки в АТ «ОТП БАНК» та АТ «КIБ»);

- ТОВ «Віжнтрейд», ЄРДПОУ 42319229 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_5, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2, податкова адреса: м. Кропивницький вул. Покровська, 73 офіс 6, не платник ПДВ, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, податкову звітність не подавало, має відкриті банківські рахунки в АТ «ОТП БАНК» та АТ «КIБ»);

- ТОВ «ТРАСХОЛД», ЄРДПОУ 42556180 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_5, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2; податкова адреса: м. Кропивницький вул. Пацаєва, 17, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ «КІБ» та Кіровогр. РУ «Приватбанк», м. Кіровоград);

- ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ЄРДПОУ 42556196 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером ОСОБА_5, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2, податкова адреса: м. Кропивницький вул. Пацаєва, 17, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, АТ «КІБ» та Кіровогр. РУ «Приватбанк», м. Кіровоград);

- ТОВ «ТЕРАТРЕЙД», ЄРДПОУ 42255223 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_1, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, податкова адреса: м. Кропивницький вул. Покровська, 73 офіс 6, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкриті банківські рахунки в АТ «СБЕРБАНК»).

- ТОВ «ТРАСВЕЙ» ЄРДПОУ 423191098 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_1, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, податкова адреса: м. Кропивницький вул. Пацаєва, 17, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкриті банківські рахунки в АТ «ОТП БАНК» та АТ «СБЕРБАНК»).

- ТОВ «ЛОГРАН ЛТД» ЄДРПОУ 42317855 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_1, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, податкова адреса: м. Кропивницький вул. Пацаєва, 17, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкриті банківські рахунки в АТ «ОТП БАНК» та АТ «СБЕРБАНК»)

Проведеним оглядом довідок форми 1ДФ встановлено, що ОСОБА_5, отримує заробітну плату на ТОВ «ГЛОБІНСЬКИЙ МЯСОКОМБІНАТ» (ЄДРПОУ 25167451).

Крім того, під час допиту в якості свідка ОСОБА_5, останній відмовився від дачі показів скориставшись правами, визначеними в ст. 63 Конституції України, проте повідомив що офіційно працевлаштований на ТОВ «ГЛОБІНСЬКИЙ МЯСОКОМБІНАТ» (ЄДРПОУ 25167451), на посаді водія, за адресою Полтавська область, м. Глобіне, вул. Карла Маркса, 228, та працює по теперішній час.

Учасники на розгляд клопотання не з»явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ТОВ «ГЛОБІНСЬКИЙ МЯСОКОМБІНАТ», та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, клопотання слідчий обґрунтовує необхідністю проведення у кримінальному провадженні повного та об'єктивного дослідження усіх обставин, проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Однак, слідчому судді не було представлено постанови про призначення будь-якого експертного дослідження, що на переконання слідчого судді вказує на надуманість підстав, які слідчий покладає в обґрунтування своїх вимог.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мироненку Євгенію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію В’ячеславовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Петкову Юрію Васильовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Титарюк Ользі Володимирівні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Крачун Каріні Миколаївні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кирилюку Євгену Сергійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що мають зразки почерку та підпису гр. ОСОБА_5, які перебувають у володінні ТОВ «ГЛОБІНСЬКИЙ МЯСОКОМБІНАТ» (ЄДРПОУ 25167451), за адресою Полтавська область, м. Глобіне, вул. Карла Маркса, 228, а саме: заяви ОСОБА_5, щодо працевлаштування на ТОВ «ГЛОБІНСЬКИЙ МЯСОКОМБІНАТ» (ЄДРПОУ 25167451);рукописних анкетних даних виконаних ОСОБА_5, під час працевлаштування на ТОВ «ГЛОБІНСЬКИЙ МЯСОКОМБІНАТ» (ЄДРПОУ 25167451); заяв щодо відпусток, пояснень, де маються рукописні записи та підпис гр. ОСОБА_5;

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мироненку Євгенію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію В’ячеславовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Петкову Юрію Васильовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Титарюк Ользі Володимирівні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Крачун Каріні Миколаївні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кирилюку Євгену Сергійовичу можливість вилучити вище зазначені речі і документи в належним чином завірених копіях.

Строк дії ухвали визначити до 02.05.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда Андрій Віталійович Загреба