Ухвала суду № 80884629, 02.04.2019, Старокостянтинівський районний суд Хмельницької області

Справа № 683/362/17

1-кс/683/225/2019

УХВАЛА

19 березня 2019 року м. Старокостянтинів

Слідчий суддя Старокостянтинівського районного суду Хмельницької області Андрощук Є.М. при секретарі Васічевій О.В., з участю заступника начальника СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області Швеця О.О., розглянувши у судовому засіданні в м.Старокостянтинові клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, 14.02.2017 року внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017240220000106 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.361, ч.3 ст.191, ч.1 ст.366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

12 березня 2019 року старший слідчий СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області Скорий С.І. звернувся до суду із зазначеним клопотанням, погодженим прокурором Старокостянтинівської місцевої прокуратури Вітюком Є.О., посилаючись на те, що в провадженні СВ Старокостянтинівського ВП ГУНП в Хмельницькій області перебуває кримінальне провадження № 12017240220000106 від 14.02.2017р. за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.361, ч.3 ст.191 та ч.1 ст.366 Кримінального кодексу України.

У ході досудового розслідування та проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що за допомогою комп'ютерної програми «Anyplace Control», яка була попередньо встановлена на комп'ютер (при невідомих органом досудового розслідування обставинах), яким здійснюється ведення бухгалтерського обліку ТОВ «Старокостянтинівцукор», за допомогою електронного підпису в програмному забезпеченні «M.E.D.O.K.», в режимі реального часу, через мережу «Інтернет», з використанням вказаної комп'ютерної програми, яка дозволяє віддалено працювати з комп'ютером, було проведено несанкціоноване втручання в роботу автоматизованої системи реєстрації податкових накладних в ЄДРПН, та від імені ТОВ «Старокостянтинівцукор» протягом 22:37-22:49 год 10.02.2017 р. зареєстровано вісім податкових накладних про надання будівельно-монтажних робіт ТОВ «Легал Фін Груп» (код ЄДРПОУ 40918690), на загальну суму 20 000 000 грн., внаслідок чого сталося зменшення реєстраційного ліміту ПДВ в ТОВ «Старокостянтинівцукор» на загальну суму 3 333 333,33 грн, а саме:

- комплекс монтажних, пусконалагоджувальних робіт з влаштування Обладнання автоматизованої системи моніторингу та управління (АСМУ), комплексної системи безпеки (КСБ) та системи фасадного освітлення (ФО) на Об'єкті будівництва: Житловий квартал з об'єктами соціально-громадського призначення та підземними паркінгами за адресою: вул.Професора Підвисоцького (територія військового містечка №2) в Печерському районі м.Києва (далі - роботи з АСМУ) на суму 15 000 000 грн. (в т.ч. ПДВ - 2 500 000 грн.);

- будівельно-монтажні роботи згідно з договором (далі - БМР) на суму 5 000 000 грн. (в т.ч. ПДВ - 833 333,33 грн.).

Під час втручання до програмного забезпечення використовувалась російська IP-адреса 188.64.171.181 (адреса - Москва, Росія), провайдер ООО «Н1».

Встановлено, що накопичений податковий кредит ПДВ в сумі 3,3 млн. грн. було виведено по ланцюгу (схема):

ТОВ «Старокостянтинівцукор» > ТОВ «Легал фін груп» > ТОВ «Шеваль гранд» > ТОВ «Білгороденерго» > ТОВ «Мактуб плюс» > ТОВ "Арфін буд ЛТД» > ТОВ "Апт-Україна" (2 млн. 321,9 тис.грн.);

ТОВ «Старокостянтинівцукор» > ТОВ «Легал фін груп» > ТОВ «Шеваль гранд» > ТОВ «Білгороденерго» > кінцеві вигодонабувачі: ТОВ "Апт-Україна" - 194,8 тис.грн., ТОВ "Євро Інвест плюс" - 560,7 тис.грн., ТОВ «Спецтрансбуд-1» - 272,6 тис.грн.

При реєстрації податкових накладних використовувались електронні скриньки legalfin@ukr.net, shevalgrand@ukr.net та bilgorodenergo@ukr.net з однаковою IP-адресою 46.101.245.86 (фізична адреса - Stephanstra?e 10, 60313 Frankfurt am Main, Німеччина, готель Lux Island Resorts, провайдер Digital Ocean, Inc., США).

Встановлено, що на момент реєстрації податкових накладних від імені ТОВ «Старокостянтинівцукор» засновником та керівником ТОВ «Легал Фін груп» (код ЄДРПОУ 40918690) була ОСОБА_6, код НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 Адреса проживання - АДРЕСА_2. Тел. НОМЕР_3.

Згідно з наданими нею показами перереєстрацією ТОВ «Легал фін груп» займався її однокурсник по МАУП - ОСОБА_7, контактний телефон НОМЕР_4.

Проведеним заходами встановлено, що причетний до реєстрації ТОВ «Легал Фін груп» ОСОБА_7, код НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 на момент проведення операцій був засновником та керівником ТОВ «Шеваль гранд».

Адреса реєстрації ОСОБА_7 - АДРЕСА_3. Адреса фактичного проживання - АДРЕСА_1, ЖК Family. Власником квартири за вказаною адресою є його дружина - ОСОБА_8, тел.НОМЕР_5, НОМЕР_6.

В період з 22:50 10.02.2017р. до 10:14 11.02.2017р. від імені ТОВ «Шеваль гранд» було зареєстровано податкові накладні на суму 20 млн.грн. (в т.ч. ПДВ - 3,3 млн.грн.) про надання робіт з АСМУ та БМР на адресу э ТОВ "Білгороденерго" (код ЄДРПОУ 39458008).

10.02.2017 р. від ТОВ "Білгороденерго" на рахунок ТОВ «Шеваль гранд» р/р 26007300002404 в ПАТ «АБ «Радабанк» (МФО 306500) було перераховано 192 050 грн. за «монтажні послуги згідно договору №4 від 03.01.2017 року».

Інші грошові кошти, в т.ч. за роботи, вказані в податкових накладних, від ТОВ "Білгороденерго" на рахунки ТОВ «Шеваль гранд» в ПАТ "КБ "Глобус", ПАТ "Вектор Банк" та ПАТ «АБ «Радабанк» не надходили.

ТОВ "Білгороденерго" в період часу 21:10-21:15 год. 31.03.2017р. зареєструвало податкові накладні на суму 14 403 784 грн. (в т.ч. ПДВ - 2 400 630,66грн.) щодо виконання робіт з АСМУ на ТОВ "Мактуб плюс" (код ЄДРПОУ 40647747), та в 17:37-17:38 год. 14.04.2017 здійснило повторну реєстрацію податкових накладних на суму 1 168 592,53 грн. (в т.ч. ПДВ - 194 765,42 грн.) щодо виконання робіт з АСМУ на ТОВ "АПТ-Україна".

ТОВ "Мактуб плюс" в період часу 22:46 год. 31.03.2017р. - 21:57 год. 01.04.2017р. зареєструвало податкові накладні на суму 14 660 243,64 грн. (в т.ч. ПДВ - 2 443 373,94 грн.) щодо виконання будівельно-монтажних робіт на ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40316273).

За даними руху коштів по банківських рахунках ТОВ "Білгороденерго" (р/р 2600000138038 в ПАТ КБ «Глобус») та ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (р/р 2600300135962 в ПАТ КБ «Глобус») грошові кошти на рахунки та з рахунків ТОВ "Мактуб плюс" (АТ "Райффайзен банк Аваль" у м. Києвi, ПАТ "Універсал банк") не надходили та не перераховувались.

У свою чергу ТОВ "Арфін Буд ЛТД" в період часу з 20:33 13.03 по 1:46 14.03.2017р. зареєструвало податкові накладні на суму 13 931 576,06 грн. (в т.ч. ПДВ - 2 321 929,34 грн.) щодо виконання робіт з АСМУ на ТОВ "АПТ-Україна".

Реєстрація податкових накладних ТОВ "Арфін Буд ЛТД" здійснювалась з електронної скриньки sitimarinbud@gmail.com з тієї ж IP-адреси 46.101.245.86, з якої реєстрували податкові накладні по ланцюгу ТОВ «Легал фін груп» > ТОВ «Шеваль гранд» > ТОВ «Білгороденерго» > кінцеві вигодонабувачі: ТОВ "Апт-Україна", ТОВ "Євро Інвест плюс", ТОВ «Спецтрансбуд-1».

Проведеними заходами встановлено, що до організації злочинної схеми та оформлення бухгалтерських документів від імені вищевказаних компаній причетний ОСОБА_7, код НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_2

Встановлено, що ОСОБА_7 проживає за адресою реєстрації - АДРЕСА_1, ЖК «Family» спільно з родиною.

21 вересня 2018 року в період часу з 07 год. 13 хв. по 11 год. 34 хв. в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Старокостянтинівського районного суду Андрощука Є.М. від 12.09.2018р. в квартирі АДРЕСА_1, де проживає ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_3, було вилучено документацію та банківські картки, зокрема АТ «ОТП БАНК» № НОМЕР_7.

Оскільки вказаний картковий рахунок № НОМЕР_7 має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення, та важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до інформації, яка становить банківську таємницю та зберігається у АТ «ОТП БАНК», юридична адреса: вул. Жилянська, 43, м. Київ (адреса для поштового листування - 01033, м. Київ-33).

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши слідчого, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до положень ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Зазначені у клопотанні відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і їх неможливо отримати в інший спосіб, тому необхідно надати тимчасовий доступ до банківської таємниці, яка перебуває у володінні АТ «ОТП БАНК».

Оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання слід розглядати без виклику представників АТ «ОТП БАНК», у володінні яких знаходиться необхідна інформація.

Керуючись ст.ст.159, 163, 164 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тво начальника СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області капітану поліції Скорому Святославу Ігоровичу, слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області лейтенанту поліції Оріщину Володимиру Вікторовичу, слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції Загоруйку Василю Васильовичу, слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області лейтенанту поліції Кулібабі Дмитру Олександровичу, слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області лейтенанту поліції Охрімець Вікторії Вікторівні, слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області лейтенанту поліції Пастуху Олександру Олександровичу, слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області капітану поліції Чорноусу Олегу Михайловичу, заступнику начальника СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області капітану поліції Швецю О.О. та оперативним працівникам СКП Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області: підполковнику поліції Сукачу Олександру Вікторовичу, старшому лейтенанту поліції Данилюку Василю Володимировичу, старшому лейтенанту поліції Суку Дмитру Васильовичу, лейтенанту поліції Кирисю Миколі Миколайовичу, лейтенанту поліції Сікорському Олексію Ігоровичу, лейтенанту поліції Маховському Максиму Миколайовичу та капітану поліції Слободянюку Ігореві Геннадійовичу тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та зберігаються у АТ «ОТП БАНК», за адресою: вул. Жилянська, 43, м. Київ (адреса для поштового листування - 01033, м. Київ-33), а саме:

про рух грошових коштів по картці № НОМЕР_7 в період часу з 00 год. 00 хв. 01.02.2017 року до 00 год. 00 хв. 19.03.2019 року із зазначенням суми валюти операції, залишків коштів після здійснення банківської операції адресатами банківських терміналів та відділень банків;

про прив'язку номерів мобільних телефонів до картки № НОМЕР_7 з моменту реєстрації вказаного рахунку до 00 год. 00 хв. 19.03.2019 року;

про ІР та МАС адреси комп'ютерів, за допомогою яких в період з моменту реєстрації рахунку до 00 год. 00 хв. 19.03.2019 року здійснювався доступ через мережу «Інтернет» до картки № НОМЕР_7, а саме вхід у банківські онлайн-програми, а також у випадку наявності технічної можливості, місцезнаходження комп'ютерів та юридичні адреси провайдерів, що обслуговували ПЕОМ;

про банківські термінали, з яких здійснювалось зняття коштів із картки № НОМЕР_7 в період часу з 00 год. 00 хв. 01.02.2017 року до 00 год. 00 хв. 19.03.2019 року, а також копії записів з камер відеоспостереження банкоматів, з яких здійснювались вказані операції, вказавши при цьому юридичну адресу банківських терміналів;

про картковий рахунок, на який з карткового № НОМЕР_7 було здійснено переказ грошових коштів з розшифровкою контрагентів та завірених копій наступних документів: анкети - заяви про приєднання до умов і правил надання банківських послуг щодо відкриття карткового рахунку, паспорту громадянина України, ідентифікаційного коду власника карткового рахунку та з можливістю тимчасового вилучення даної інформації;

про здійснення будь-якого виду оплат з карткового рахунку № НОМЕР_7, а саме поповнень мобільних телефонів, оплати комунальних послуг, послуг зв'язку, тощо із розшифровкою наявних даних щодо отримувачів коштів.

Ухвала діє до 18 квітня 2019 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя