Ухвала суду № 80878562, 26.03.2019, Оболонський районний суд міста Києва

26.03.2019 Справа № 756/3880/19

№ 756/3880/19

№ 1-кс/756/941/19

У Х В А Л А

Іменем України

26 березня 2019 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Литвин Ю.С., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що Київською місцевою прокуратурою № 5 здійснюється процесуальне керівництво по матеріалах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №42019101050000063 від 07.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, з посиланням на те, що протягом 2018-2019 службові особи ТОВ "АГРАНБУД" (код ЄДР 42143944) та ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" (код ЄДР 31452585) стали переможцями тендерів та отримали кошти на проведення капітального ремонту корпусів 6А, 7 та 10 Олександрівської клінічної лікарні м. Києва (код ЄДР 1994095) за адресою: м. Київ, вул. Шовковична, буд. 39/1 на суму понад 60 млн. грн., однак субпідрядними організаціями, які виконували будівельно-монтажні роботи були підприємства з ознаками «фіктивності» у зв'язку з чим останні заволоділи грошовими коштами, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.191 КК України.

В ході подальшого відпрацювання встановлено, що ТОВ "АГРАНБУД" та ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" для виконання зазначених в тендері будівельно-монтажних робіт використали підконтрольні субпідрядні транзитні підприємства, які перебувають на податковому обліку в ГУ ДФС У ЖИТОМИРСЬКIЙ ОБЛАСТI та м. Києві, а саме: ТОВ "КАРЛАС КОМ'ЮНІТІ" (42043628), ТОВ "ЕЛІМЕНТ КОМПАНІ"(42444283), ТОВ "БК БУДІВЕЛЬНИЙ МАЙДАНЧИК"(42568924), ТОВ"ТОП БУД ДИЗАЙН" (41518170), ТОВ "ЛЕОНГАРД-ЖИТЛОБУД" (41439534), ТОВ "КРАФТ ІНВЕСТ ГРУП" (41827840), ТОВ "АДЖАНТА ПЛЮС" (42122793) та інші. В свою чергу зазначені вище підприємства безпідставно сформували податковий кредит за рахунок підприємств імпортерів одягу а саме: ТОВ "ТОРГОСФЕРА" (41711528) та ТОВ "ФЛОРЕС ГРУПП" (41779918). В ході аналізу фінансово-господарської діяльності встановлено, що зазначені СГД імпортують в основному одяг з Китаю, який продається на ринках за готівку, а документи (податкові накладні) для безпідставного формування податкового кредиту відписують підконтрольним компаніям транзитерам та підприємствам з ознаками фіктивності, які перебувають на податковому обліку в ГУ ДФС У ЖИТОМИРСЬКIЙ ОБЛАСТI та м. Києві.

Враховуючи зазначене, можна припустити, що ТОВ "ТОРГОСФЕРА" (код ЄДР 41711528) та ТОВ "ФЛОРЕС ГРУПП" (код ЄДР 41779918) які імпортують одяг з Китаю фактично не могли виконати будівельно-монтажні роботи для ТОВ "КАРЛАС КОМ'ЮНІТІ" (42043628), ТОВ "ЕЛІМЕНТ КОМПАНІ"(42444283), ТОВ "БК БУДІВЕЛЬНИЙ МАЙДАНЧИК"(42568924), ТОВ"ТОП БУД ДИЗАЙН" (41518170), ТОВ "ЛЕОНГАРД-ЖИТЛОБУД" (41439534), ТОВ "КРАФТ ІНВЕСТ ГРУП" (41827840), ТОВ "АДЖАНТА ПЛЮС" (42122793), оскільки у них не було відповідних фахівців, основних засобів та можливостей для виконання такого роду робіт. В свою чергу ТОВ "КАРЛАС КОМ'ЮНІТІ" (42043628), ТОВ "ЕЛІМЕНТ КОМПАНІ"(42444283), ТОВ "БК БУДІВЕЛЬНИЙ МАЙДАНЧИК"(42568924), ТОВ"ТОП БУД ДИЗАЙН" (41518170), ТОВ "ЛЕОНГАРД-ЖИТЛОБУД" (41439534), ТОВ "КРАФТ ІНВЕСТ ГРУП" (41827840), ТОВ "АДЖАНТА ПЛЮС" (42122793) не могли виконати будівельно монтажні роботи для ТОВ "АГРАНБУД" та ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС", оскільки підприємства за податковою адресою не знаходяться, директор, бухгалтер, засновник одна особа, основні засоби відсутні. Отже, податковий кредит підприємствами ТОВ "АГРАНБУД" та ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" сформований безпідставно.

Всього в період 2018 року та січня 2019 року ТОВ "АГРАНБУД" перерахувало на підприємства зазначеної вище транзитно-конвертаційної групи понад 15 млн. грн., а ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" понад 12 млн. грн.

З огляду на вищевикладене, фінансово-господарські, первинні бухгалтерські та податкові документи вказаних товариств, щодо проведених фінансово - господарських операцій будуть мати доказове значення та можуть свідчити про підроблення цих документів, а тому прокурор просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, надав до суду заяву про розгляд клопотання в його відсутності, в заяві вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі, тому, вважають за можливе проводити розгляд клопотання за його відсутності.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими прокурор, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання прокурора є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 07.03.2019 року внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у володінні службових осіб ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" (код ЄДР 31452585).

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що прокурором, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати прокурору тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М. або за його дорученням оперативним працівникам п'ятого відділу ОУ ГУ ДФС у місті Києві, а саме: старшому оперуповноваженому з ОВС Чубаю Віталію Миколайовичу та старшому оперуповноваженому Стельмаху Сергію Олеговичу тимчасовий доступу до речей і документів, які на даний час знаходяться у володінні службових осіб ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" (код ЄДР 31452585), з можливістю вилучити наступні документи в оригіналах за період з часу 01.01.2018 по теперішній час:

- угоди, контракти з ТОВ "КАРЛАС КОМ'ЮНІТІ" (42043628), ТОВ "КРАФТ ІНВЕСТ ГРУП" (41827840), ТОВ "АДЖАНТА ПЛЮС" (42122793) з усіма наявними додатками; актів прийому-передачі та актів виконаних робіт, документів, що підтверджують факт подальшої реалізації придбаних у ТОВ "КАРЛАС КОМ'ЮНІТІ" (42043628), ТОВ "КРАФТ ІНВЕСТ ГРУП" (41827840), ТОВ "АДЖАНТА ПЛЮС" (42122793) товарів (робіт, послуг) або документів щодо обставин використання ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" (код ЄДР 31452585), поставлених ТОВ "КАРЛАС КОМ'ЮНІТІ" (42043628), ТОВ "КРАФТ ІНВЕСТ ГРУП" (41827840), ТОВ "АДЖАНТА ПЛЮС" (42122793) згідно господарських документів товарів (робіт, послуг) у фінансово-господарській діяльності;

- виписки з банку з додатками; платіжні доручення; рахунків-фактур; прибуткових та видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних, а у випадку ввезення товарів на митну територію України, і вантажно-митних декларацій, статути, накази, рішення чи протоколи загальних зборів засновників про призначення на посаду (звільнення з посади) директора та головного бухгалтера ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" (код ЄДР 31452585);

- у випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Посадовим особам ПП "РЕМОНТНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "БУДКОМПЛЕКС" (код ЄДР 31452585), надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М. або за його дорученням оперативним працівникам п'ятого відділу ОУ ГУ ДФС у місті Києві, а саме: старшому оперуповноваженому з ОВС Чубаю Віталію Миколайовичу та старшому оперуповноваженому Стельмаху Сергію Олеговичу тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та можливість їх вилучення.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера