Ухвала суду № 80846165, 18.03.2019, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
18.03.2019
Номер справи
760/7394/19
Номер документу
80846165
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Провадження № 1-кс/760/4306/19

Справа №760/7394/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2019 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Антипова І.Л., за участю секретаря судових засідань Коржа А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС дев'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Тищенка В.Л., погоджене із прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури м. Києва Хоменком А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000002, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ТОВ "СК Кремінь" (код 24559002), з можливістю вилучення відомостей.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32019100000000002 від 02.01.2019, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту документальної планової виїзної перевірки №507/26-15-14-02-01-14/36716332 від 06.12.2016 встановлено, що службові особи ТОВ "Енерджі Трейд Груп" (код 36716332), у період 2013-2015 років, діючи в порушення чинного податкового законодавства України, шляхом безпідставного формування податкового кредиту за рахунок проведених фінансово-господарських взаєморозрахунків з ПП "Полтава-Проект-Монтаж" (код 35295110), ТОВ "БЛП-2012" (код 38278790, нинішня назва ПП "Унтер" (код 38278790), ТОВ "Ремто" (код 32264268), ТОВ "Аві Трейд" (код 37301162), ТОВ "Компанія Редітус" (код 38520284, теперішня назва ТОВ "Комред"), ТОВ "Компанія Профторг" (код 38632035), походження та/або виготовлення товарів, в яких взагалі відсутнє, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 040 583 грн. та податку на прибуток приватних підприємств на загальну суму 1 638 765 грн.

В ході аналізу руху коштів по рахункам ТОВ "Енерджі Трейд Груп" встановлено, що останнє здійснює систематичні перерахування коштів ТОВ "СК Кремінь" за послуги страхування фінансових ризиків.

Слідчий в клопотанні зазначає, що виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ "СК Кремінь", які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні:

- №2650041, 2650562, 26508152, 2650878, відкриті у банківській установі ПАТ "Пумб" (МФО 334851, м. Київ вул. Андріївська, 4);

- №26507000000012 відкриті у банківській установі ПАТ "ВБР" (МФО вул.Січових Стрільців, 17 (2 поверх), м. Київ, 04053);

- №26501015093501 відкриті у банківській установі АТ "Альфа-Банк" (МФО 300346, м. Київ, вулиця Десятинна, 4/6);

- №26500010031678, 26508001031678, 26555010031678, 26049010031678, 26517000131678 відкриті у банківській установі АТ «Сбербанк» (МФО 320627, м.Київ, вул. Володимирська, буд.46);

- №2651100107776 відкриті у банківській установі ПАТ КБ "Фінансова ініціатива" (МФО 380054, м. Київ, вул. Щорса, 7/9);

- №26509100600006 відкриті у банківській установі АТ "Укрбудінвестбанк" (МФО 380377, м. Київ, вул. Чорновола Вячеслава, буд.8);

- №26501503406001 відкриті у банківській установі АКБ "ІНДУСТРІАЛБАНК" (АБ "Експрес-Банк") МФО 313849, м. Київ, вулиця Генерала Алмазова, 18/7);

- №26108273943101, 26153273943101, 26528273943101, 26006273943001 відкриті у банківській установі АТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299, м. Київ вул.Грушевського, 1Д);

- №2650226103 відкриті у банківській установі АТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул. Алчевських, 30);

- №2615005010159 відкриті у банківській установі АТ "Перший інвестиційний банк" (МФО 300506, м. Київ площа Перемоги, 1);

- №26509028466001 відкриті у банківській установі АТ "Банк Альянс" (МФО 300119, м. Київ вулиця Січових Стрільців, будинок 50);

- №2610801643474 відкриті у банківській установі АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313, м. Київ вул. Антоновича, 127);

- №26524002030228 відкриті у банківській установі ПАТ "АКБ Банк" (39631, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Київська, 8);

- №26007310395 відкриті у банківській установі АТ "Банк Фінанси та Кредит" (вул. Дегтярівська, буд. 48, м. Київ, 04112);

- №265000130019 відкриті у банківській установі ТОВ "Укрпромбанк" (01133, м. Київ, бульвар Лесі Українки, 26);

- №2651700303001, 26519001030001, 26520001030001 відкриті у банківській установі АТ "Місто банк" (МФО 328760, м. Одеса, вул.Фонтанська дорога,11);

- №265073025292 відкриті у банківській установі АТ "Банк Золоті Ворота" (вул. Вавілових, 15-а, м. Київ, 04060);

- №26500300000037 відкриті у банківській установі ПАТ "Діамант банк" (вул. Дегтярівська, 48, м. Київ, 04112);

- №26501010013414, 26502020013414 відкриті у банківській установі ПАТ "Авант-Банк" (б-р Верховної Ради, 7, м. Київ, 02100);

- №26503300249001, 26501300249003, 26502300249002 відкриті у банківській установі ПАТ "Банк Михайлівський" (б-р Тараса Шевченка, 35, м.Київ, 01032);

- №26509300102215 відкриті у банківській установі АТ "Фортуна-Банк" (вул.Вавілових, 15 літера «А», м. Київ, 04060);

- №2600612918, 2651003000208 відкриті у банківській установі ПАТ "КБ "УФС" (проспект С.Бандери, буд. 16, м. Київ, 04073);

- №265012486 відкриті у банківській установі АТ "Райффайзен банк аваль" (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9);

- №26501010576916 відкриті у банківській установі АТ "ВТБ Банк" (бульвар Тараса Шевченка/вулиця Пушкінська, буд. 8/26, м. Київ, 01024);

- №26504008000135 відкриті у банківській установі АБ "Укргазбанк" (МФО 320478, м. Київ, вул. Єреванська, 1);

- №2650000147907 відкриті у банківській установі АТ "КБ "Глобус" (МФО 380526, м. Київ, пров. Куренівський, 19/5);

- №26507010000359 відкриті у банківській установі АТ "А-Банк " (МФО 307770, м. Дніпро, вул. Батумська, 11);

- №26506000015503 відкриті у банківській установі АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м. Київ, вул. Генерала Алмазова, 18/7), а саме данні про рух грошових коштів по банківським рахункам в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період.

Вважає, що у виписках про рух коштів по рахункам можуть міститися дані, що підтверджують чи спростовують факт надходження грошових коштів на банківські рахунки.

Слідчий подав до суду заяву в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав з наведених у ньому підстав.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Суд, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи за наведених слідчого підстав.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32019100000000002 від 02.01.2019, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України вказана інформація є відомостями, які можуть становити банківську таємницю і є охоронюваною законом таємницею.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів .

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ТОВ "СК Кремінь" (код 24559002), з можливістю вилучення відомостей.

Таким чином, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС дев'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві Тищенку В.Л., слідчим з ОВС дев'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві - Тимченко К.І., Стойнову О.С., Стоянову С.С., Ващенку Є.О., Долокі Р.І., Кравченку І.В., Федоровій А.І. слідчим групи слідчих, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ТОВ "СК Кремінь" (код 24559002), з можливістю вилучення відомостей по рахункам №2650041, 2650562, 26508152, 2650878, відкриті у банківській установі ПАТ "Пумб" (МФО 334851, м. Київ вул. Андріївська, 4); №26507000000012 відкриті у банківській установі ПАТ "ВБР" (МФО вул. Січових Стрільців, 17 (2 поверх), м.Київ, 04053); №26501015093501 відкриті у банківській установі АТ "Альфа-Банк" (МФО 300346, м. Київ, вулиця Десятинна, 4/6); №26500010031678, 26508001031678, 26555010031678, 26049010031678, 26517000131678 відкриті у банківській установі АТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд.46); №2651100107776 відкриті у банківській установі ПАТ КБ "Фінансова ініціатива" (МФО 380054, м. Київ, вул. Щорса, 7/9); №26509100600006 відкриті у банківській установі АТ "Укрбудінвестбанк" (МФО 380377, м. Київ, вул. Чорновола Вячеслава, буд.8); №26501503406001 відкриті у банківській установі АКБ "ІНДУСТРІАЛБАНК" (АБ "Експрес-Банк") МФО 313849, м. Київ, вулиця Генерала Алмазова, 18/7); №26108273943101, 26153273943101, 26528273943101, 26006273943001 відкриті у банківській установі АТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299, м. Київ вул. Грушевського, 1Д); №2650226103 відкриті у банківській установі АТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул. Алчевських, 30); №2615005010159 відкриті у банківській установі АТ "Перший інвестиційний банк" (МФО 300506, м. Київ площа Перемоги, 1); №26509028466001 відкриті у банківській установі АТ "Банк Альянс" (МФО 300119, м. Київ вулиця Січових Стрільців, будинок 50); №2610801643474 відкриті у банківській установі АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313, м. Київ вул. Антоновича, 127); №26524002030228 відкриті у банківській установі ПАТ "АКБ Банк" (39631, Полтавська область, м.Кременчук, вул. Київська, 8); №26007310395 відкриті у банківській установі АТ "Банк Фінанси та Кредит" (вул. Дегтярівська, буд. 48, м. Київ, 04112); №265000130019 відкриті у банківській установі ТОВ "Укрпромбанк" (01133, м.Київ, бульвар Лесі Українки, 26); №2651700303001, 26519001030001, 26520001030001 відкриті у банківській установі АТ "Місто банк" (МФО 328760, м. Одеса, вул.Фонтанська дорога,11); №265073025292 відкриті у банківській установі АТ "Банк Золоті Ворота" (вул. Вавілових, 15-а, м. Київ, 04060); №26500300000037 відкриті у банківській установі ПАТ "Діамант банк" (вул.Дегтярівська, 48, м. Київ, 04112); №26501010013414, 26502020013414 відкриті у банківській установі ПАТ "Авант-Банк" (б-р Верховної Ради, 7, м. Київ, 02100); №26503300249001, 26501300249003, 26502300249002 відкриті у банківській установі ПАТ "Банк Михайлівський" (б-р Тараса Шевченка, 35, м.Київ, 01032); №26509300102215 відкриті у банківській установі АТ "Фортуна-Банк" (вул. Вавілових, 15 літера «А», м. Київ, 04060); №2600612918, 2651003000208 відкриті у банківській установі ПАТ "КБ "УФС" (проспект С.Бандери, буд. 16, м. Київ, 04073); №265012486 відкриті у банківській установі АТ "Райффайзен банк аваль" (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9); №26501010576916 відкриті у банківській установі АТ "ВТБ Банк" (бульвар Тараса Шевченка/вулиця Пушкінська, буд. 8/26, м. Київ, 01024); №26504008000135 відкриті у банківській установі АБ "Укргазбанк" (МФО 320478, м. Київ, вул. Єреванська, 1); №2650000147907 відкриті у банківській установі АТ "КБ "Глобус" (МФО 380526, м. Київ, пров. Куренівський, 19/5); №26507010000359 відкриті у банківській установі АТ "А-Банк " (МФО 307770, м.Дніпро, вул. Батумська, 11); №26506000015503 відкриті у банківській установі АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м. Київ, вул. Генерала Алмазова, 18/7)у ПАТ "Діамантбанк" (м. Київ, вул. Дігтярівська, 48) по рахункам №26002308677, №26154308677, №26109308677, №26041300000068, №26056300001698, АТ "Ощадбанк" (МФО 322669, м. Київ, вул. Володимирська, 27) по рахунку №26001300030761, АБ "Південний" (МФО 328209, м. Одеса, вул. Краснова, 6/1) по рахункам №26006010021247, №26008030021247, №26007020021247, №26040010021247, №26022050021247, №26006010021247, №26102000021247, ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська, 19) по рахункам №26001052754449, №26001052755619, №26009052754009, ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4) по рахунку №2600919976, АТ "Сбербанк" (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, 46) по рахункам №26005001017098, №26004013017098, АТ "Таскомбанк" (МФО 339500, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30) по рахункам №26153643371003, №26002643371002, №26107643371004, №26106643371005, №26105643371006, №26108643371003, №26109643371002, №26155643371001, №26519643371001, №26100643371001, №26154643371002, №26003643371001, данні про рух грошових коштів в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Л. Антипова

Попередній документ : 80846164
Наступний документ : 80846166