Ухвала суду № 80814738, 15.03.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/13050/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Самійлик В.В.розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в ОВС ГУ ДФС у м. Киві Понько С.І. про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабаня В.М. надійшло клопотання слідчого, за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Станковим О.П. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення.

В судове засідання слідчий не з'явився, на адресу суду подав клопотання про розгляд справи у його відсутність.

Згідно норми ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42017101070000177 від 14.07.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212. ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи у період 2015-2017, шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій між ТОВ «Люкс Кепітал», ТОВ «Продуктофф», ТОВ «Компанія Київторгсервіс», ТОВ «КУА Піоглобал Ессет Менеджмент», ТОВ «БК «Єврофасп», ТОВ «Гастромол», ПП «Амарант-Транс», ТОВ «Компанія Бест Сіті Торг», ТОВ «Полетт Групп», ТОВ «ТД «Селві Пак», ТОВ «Топлайт», ТОВ «Вайтмент Сервіс», ТОВ «Сігірія», ТОВ «ТК «Исток», ТОВ «Буд-Комплекс Групп», ТОВ «Євробізнес Альянс», ТОВ «Неотекс ДТД», ПП «Адітум Маркет», ТОВ «ТПК «Гратіс», ТОВ ЗІІ «Бібус Україна», ТОВ «Постачпродукт», ТОВ «Твістер Контстракшн», ТОВ «Торгпом», ТОВ «Дейлі Інвест», ТОВ «Меріл-2000», ТОВ «Імпресс Сервіс», ТОВ «Вега Захід», ТОВ «ЕК «Екніс Україна», ТОВ «Інтертехгруп», ТОВ «Гранд Стар», ТОВ «Сітігида Трейд Групп», ТОВ «Амикс», ТОВ «Агротранс», ПП «Майстер практікер», ТОВ «Оксі Агро Трейд», ТОВ «Дару Сервіс», ТОВ «Астрол Прайм», ТОВ «Далан ЛТД», ТОВ «Тувал Плюс», ТОВ «Офіс Про», ТОВ «Терра Контракт» та підприємством з ознаками «фіктивності» ТОВ «Шкіпер Сервіс», ТОВ «Андро ЛТД», ТОВ «Ремвес», ТОВ «Резерв-Сістемз», ТОВ «Рефул Ресурс», ТОВ «Саргас 20», ТОВ «Клін Капітал Сервіс» здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків на загальну суму понад 16 млн. грн. При цьому встановлено, що грошові кошти, у розмірі 27 млн. грн., які надходили на рахунки ТОВ «Шкіпер Сервіс» були зняті готівкою гр. ОСОБА_6 (ІПН. НОМЕР_1) із банківських рахунків ТОВ «Шкіпер Сервіс».

Також в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Вишнівська взуттєва фабрика», неправомірного відобразили в податковій звітності взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Дженерал камерц», ТОВ «Капарол-М», ТОВ «Леген трейд», ТОВ «Лест компані», ТОВ «Норвіг», ПП «ОСОБА_7.», ТОВ «Юніверсал буд», ТОВ «Стефан продакт», ТОВ «Міралайн груп», ТОВ «Логвін», ПП «Майстер Практікер», ПП «Актив Сільвер», ТОВ «Трендо Груп», ПП «Конццерт Прінт», ТОВ «Крістенс», в результаті чого занижено податок на прибуток на загальну суму 2 362 401 грн.,та податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 2 798 096 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_2), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_8), ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_3), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_4), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_5), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_6), ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_7), та іншими невстановленими слідством особами, в період 2013-2018 років, розробили та втілили у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на створення (придбання) ряду суб'єкті підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) без реального товарообігу від підприємств, які мають ознаки фіктивності, службові особи яких не мають жодного відношення до ведення господарської діяльності підприємствами, безпосередньо: ТОВ «Дженерал камерц», ТОВ «Капарол-М», ТОВ «Леген трейд», ТОВ «Лест компані», ТОВ «Норвіг», ПП «ОСОБА_7.», ТОВ «Юніверсал буд», ТОВ «Стефан продакт», ТОВ «Міралайн груп», ТОВ «Логвін», ПП «Майстер Практікер», ПП «Актив Сільвер», ТОВ «Трендо Груп», ПП «Конццерт Прінт», ТОВ «Алтемікс», ТОВ «Биггер Груп», ТОВ «Грант Вектор», ТОВ «Експолайтбуд», ТОВ «Інтек Спейс», ТОВ «Мадженс Груп», ТОВ «Нексіс ЛТД», ТОВ "Авей ІНК", ТОВ "Асфуд компані», ТОВ "ДЛВ ГРУП", ТОВ «Акратрейд», ТОВ «Аксіт Груп», ТОВ «Алкон Вайс», ТОВ «Альтарас», ТОВ «Аль-Текс», ТОВ «Альтос Плюс», ТОВ «Амикс», ТОВ «Анкор Спейс», ТОВ «Астра Холд», ТОВ «Атенс Компані», ТОВ «Ашхатрейд», ТОВ «Байтер Пром», ТОВ «Бельтрейд», ТОВ «Бернтрейд», ТОВ «Бест Ейс», ТОВ «Білайз Груп», ТОВ «Бірайт Бізнес Груп», ТОВ «Бріорс», ТОВ «Гартіс ЮА», ТОВ «Гастромол», ТОВ «Гастромол», ТОВ «Гранд Мелс», ТОВ «Грант Стрім», ТОВ «Дельта Люкс ЛТД», ТОВ «Діонс Мейд», ТОВ «Додотрейд», ТОВ «Ева Траст»,ТОВ «Едванс Тайм», ТОВ «Еделайн Сіті», ТОВ «Екселон Дел», ТОВ «Елватрейд», ТОВ «ЕТК Плюс», ТОВ «Єзідтрейд», ТОВ «Ин Трейд», ТОВ «Індтрейд Груп», ТОВ «Інтеграл Плюс ЛТД», ТОВ «Канетрейд», ТОВ «Канзас-Трейд», ТОВ «КАТ Трейд», ТОВ «Корпоративний Лідер», ТОВ «Коттера», ТОВ «Лаастрейд», ТОВ «Левел Софт»,ТОВ «Лікрон», ТОВ «Ліматрейд», ТОВ «Локітрейд», ТОВ «Малетрейд», ТОВ «Мета Флекс», ТОВ «Мироспостач», ТОВ «Мілана Люкс», ТОВ «МКСА», ТОВ «Новайс Софт», ТОВ «Новелія», ТОВ «Палермо Компані», ТОВ «Палмер ЛТД», ТОВ «Прадера», ТОВ «Преміум Буд Сервіс», ТОВ «Про Трейд», ТОВ «Продуктофф», ТОВ «Профі Фор», ТОВ «Росмелл ЛТД», ТОВ «Санатрейд», ТОВ «Сантал ЛТД», ТОВ «Сантехтрейд груп», ТОВ «Старт Агро 2013», ТОВ «ТБК «Будформат», ТОВ «Томіс Вайт», ТОВ «Топ Інком», ТОВ «Фарго компані», ТОВ «Фаретта»,ТОВ «Ферум Прайм», ТОВ «Фосфеліо», ТОВ «Ювента Інжинірінг», ТОВ «Асмєтрейд», ТОВ «Альдмар Груп», ТОВ "Укрксеніум", ТОВ «Ліга Охорони», ТОВ "Ресурс Прайм Трейд", ТОВ "Фактор ЛПГ", ТОВ «Імпекс ТВ», ТОВ «Росмел».

Під час проведення огляду бази даних та руху грошових коштів по рахункам ТОВ "Еделайн Сіті", ТОВ «КАТ Трейд» встановлено, що ТОВ «ГРЕЙН-ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 38648484) проводило фінансові операції з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Еделайн Сіті" (код ЄДРПОУ 41236849), ТОВ «КАТ Трейд» (код ЄДРПОУ 38322728), ТОВ "БІТГОЛЬД" (код ЄДРПОУ 42299674), ТОВ "КНОР КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 42299564), ТОВ "СМАРТ АГРО 2013" (код ЄДРПОУ 39905348), ТОВ "ДІЕЗ ГРУП" (код ЄДРПОУ 42299517), ТОВ "АСМІ СОЛЮШІНЗ" (код ЄДРПОУ 42299323), ТОВ "КАНЕТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 42045929), ТОВ "ДЮ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41588557), ТОВ "ЕВА ТРАСТ" (код ЄДРПОУ 40540857), ТОВ "ГАВІЛОН ГРУП" (код ЄДРПОУ 39989433), ТОВ "ЕКСПЕРТ ТРАНС СЕРВІС 1" (код ЄДРПОУ 39717632).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, так як вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Поньку Сергію Івановичу, слідчим шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Мулявці Юлії Сергіївні, Федосову Денису Володимировичу, Савчуку Михайлу Вадимовичу, Павлову Віталію Васильовичу, слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів (при відсутності оригіналів - належним чином завірених копій) документів, які знаходяться у ТОВ «ГРЕЙН-ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 38648484) (03148, м. Київ, вул. Петра Курінного, 2-А, оф. 6 та/або за іншим місцезнаходженням), а саме:

копії установчих документів (статут з усіма змінами та доповненнями станом на 2016 - по день винесення ухвали.

копії документів, що визначають склад керівних та контролюючих органів Підприємства, а саме: учасників, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2016 - по день винесення ухвали.

копії протоколів загальних зборів щодо призначення керівника на посаду та надання йому відповідних повноважень; наказ про призначення керівника на посаду; наказ та посадові обов'язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування в 2016 - по день винесення ухвали.

копії документів, що підтверджують право власності приміщенням (договори оренди/суборенди), що за адресою знаходження підприємства.

П.І.П. та контактні номери телефонів осіб, що були учасниками (засновниками) в 2016 - по день винесення ухвали.

копії документів, що визначають штатну та фактичну чисельність працюючих (окремо по коду доходу: 101, 157) з вказанням П.І.П., їх особові справи та/або контракти (інші договори) станом на 2016 - по день винесення ухвали.

оригіналів документів по взаємовідносинам ТОВ «ГРЕЙН-ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 38648484) з ТОВ "Еделайн Сіті" (код ЄДРПОУ 41236849), ТОВ «КАТ Трейд» (код ЄДРПОУ 38322728), ТОВ "БІТГОЛЬД" (код ЄДРПОУ 42299674), ТОВ "КНОР КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 42299564), ТОВ "СМАРТ АГРО 2013" (код ЄДРПОУ 39905348), ТОВ "ДІЕЗ ГРУП" (код ЄДРПОУ 42299517), ТОВ "АСМІ СОЛЮШІНЗ" (код ЄДРПОУ 42299323), ТОВ "КАНЕТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 42045929), ТОВ "ДЮ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41588557), ТОВ "ЕВА ТРАСТ" (код ЄДРПОУ 40540857), ТОВ "ГАВІЛОН ГРУП" (код ЄДРПОУ 39989433), ТОВ "ЕКСПЕРТ ТРАНС СЕРВІС 1" (код ЄДРПОУ 39717632) та інших фінансового господарських документів, які були підписані сторонами даних взаємовідносин, в період 2016 - по день винесення ухвали, а також документів по взаємовідносинам із суб'єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг) та/або цінних паперів, придбаних у вище вказаних підприємств, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт (КБ-2, КБ-3), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М.Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/13050/19-к.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя В.М.Карабань