Ухвала суду № 80742709, 19.03.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/13585/19-к

Примірник № ___

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 березня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Писанець В.А., при секретарі - Лапцун В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого слідчої в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Харченка Сергія Володимировича, у кримінальному провадженні № 42017030000000333 від 26.07.2017 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

18 березня 2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Писанця В.А., надійшло клопотання слідчого слідчої в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Харченка С.В., погоджене з прокурором першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, яке здійснюється слідчими Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України та інших органів досудового розслідування Генеральної прокуратури України Валевичем О.С., у кримінальному провадженні № 42017030000000333 від 26.07.2017 року, про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні Територіального сервісного центру №5150 регіонального сервісного центру МВС в Одеській області 68001.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Генеральною прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017030000000333 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.07.2017, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами митниці ДФС та формування невстановленою групою осіб «штучного» податкового кредиту для підприємств експортерів продукції, які в подальшому отримують безпідставне право на бюджетне відшкодування, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що встановлено схему ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, формування фіктивного податного кредиту підприємствами - імпортерами транспортних засобів, в якій задіяні працівники митниці, відповідальні за митне оформлення імпортованих автомобілів, уповноважені брокери та службові особи підприємств-експортерів, підприємств-імпортерів, підприємств реального сектору економіки, а також, особи, що здійснюють транспортування автомобілів на митну територію України.

В злочинній схемі на першій стадії скоєння злочину задіяні службові особи наступних СГД-імпортерів, а саме: ПП "АВТОІМПОРТГРУП" (код ЄДРПОУ 40308168), ПП "ТЕХАГРОТРАНС" (код ЄДРПОУ 40427114), ТОВ "БІЗНЕСПРОМСТИЛЬ"(код ЄДРПОУ 40239257), ТОВ "ЗАХІД-АВТО-ЛЕНД" (код ЄДРПОУ 39032878), ПП "ГРАНД АВТО" (код ЄДРПОУ 41202228), ПП "ГК ГРУП" (код ЄДРПОУ 38796226), ТОВ "АВТО ВЕСТ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40267551), ТОВ "ПРІВАЙС ЛТД" (код ЄДРПОУ 39976309), ПП "ЛІДЕР АВТО ЗАХІД" (код ЄДРПОУ 41202762) та ТОВ "ЦОЛЬДО" (код ЄДРПОУ 41185229) та інші.

Зазначені підприємства імпортери здійснюють імпорт транспортних засобів від нерезидентів з подальшою їх реалізацією фізичним та юридичним особам - замовникам. Митне оформлення, здебільшого, по підроблених документах, та підготовка договорів купівлі-продажу здійснюється групою підприємств, а саме: ТОВ «ЗБС» (ЄДРПОУ 40287997), ПП «Волиньброксервіс» (ЄДРПОУ 41597142), ТОВ «Авто Вест Груп» (ЄДРПОУ 38966022), ТОВ «Львівброксервіс» (код ЄДРПОУ 41413212) та ін.

Враховуючи викладене, в результаті проведеного митного оформлення за заниженою ставкою акцизного податку по наданих до митного контролю недостовірних відомостях про дату першої реєстрації автомобілів службові особи ПП «ТЕХАГРОТРАНС» (ЄДРПОУ 40427114), ПП «АВТОІМПОРТГРУП» (ЄДРПОУ 40308168), ТОВ «БІЗНЕСПРОМСТИЛЬ» (ЄДРПОУ 40239257), ТОВ «ЗАХІДАВТОЛЕНД» (ЄДРПОУ 39032878), ТОВ «ЦОЛЬДО» (ЄДРПОУ 41185229, ПП «ГРАНД АВТО» (ЄДРПОУ 41202228), ТОВ «АВТОВЕСТТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40267551), ПП «ГК Груп» (код ЄДРПОУ 38796226), ПП «Лідер Авто Захід» (код ЄДРПОУ 41202762), ТОВ "ЗБС" (код ЄДРПОУ 40287997), ТОВ «Львівброксервіс» (код ЄДРПОУ 41413212), ПП «Волиньброксервіс» (код ЄДРПОУ 41597142), діючи за попередньою змовою з посадовими особами Закарпатської, Житомирської, Рівненської, Львівської та Волинської митниць ДФС, діючи у групі, умисно ухилились від сплати акцизного податку до Державного бюджету України у сумі близько 20 млн. гривень.

На теперішній час у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, що підтверджують первинну реєстрацію вантажних автомобілів, що імпортовані на територію України та фіктивно реалізовані на користь ФСПД, із подальшим продажем та реєстрацією на адресу підприємств реального сектору економіки та фізичних осіб. Дані первинні реєстраційні документи про державну реєстрацію та національну приналежність транспортних засобів, видані уповноваженими іноземними органами, перебувають у володінні та розпорядженні Регіональних сервісних центрів МВС України.

Документи, на підставі яких здійснюється первина державна реєстрація транспортних засобів, які перебувають у володінні та розпорядженні територіального сервісного центру №5150 регіонального сервісного центру МВС в Одеській області, мають значення для доказування фактичного розміру завданої державі збитків, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, встановлення обставин послідуючої реалізації транспортних засобів після первинної реєстрації, а також осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та необхідні для проведення відповідних судових експертиз, з метою перевірки дотримання суб'єктами господарювання норм податкового законодавства.

Слідчий вказує, що оригінали фінансово-господарських документів, які перебувають у володінні та розпорядженні територіального сервісного центру №5150 регіонального сервісного центру МВС в Одеській області, необхідно вилучити з метою проведення судово- почеркознавчої експертизи, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування неможливо.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні Територіального сервісного центру №5150 регіонального сервісного центру МВС в Одеській області 68001, та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Харченка Сергія Володимировича, у кримінальному провадженні № 42017030000000333 від 26.07.2017 року, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Харченко С.В., слідчим слідчої групи, слідчим відповідної регіональної прокуратури на підставі постанови про проведення процесуальної дії на іншій території, за дорученням слідчого, дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом комерційну таємницю з наданням можливості вилучення документів та інформації, що перебувають у володінні Територіального сервісного центру №5150 регіонального сервісного центру МВС в Одеській області 68001, Одеська область, м. Чорноморськ, вул. Хантадзе, 19, а саме:

Оригінали первинних документів, на підставі яких здійснювалася первинна та наступна реєстрація (перереєстрація) автомобілів № шасі (VIN транспортного засобу): VF1FW18H550526304, в тому числі: договорів (угод, контрактів); додатків до договорів (угод, контрактів); специфікацій, рахунків; видаткових накладних, податкових накладних; актів прийому-передачі товарів (виконаних робіт, послуг), актів приймання-передачі цінних паперів, актів звірок; товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, сертифікатів якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ; відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості; банківських виписок по розрахунковим рахункам; висновків експертного дослідження транспортних засобів і реєстраційних документів, що їх супроводжують; реєстрів основних листів митних декларацій та іншої додаткової інформації; заяв на реєстрацію транспортних засобів згідно Постанови Кабінету Міністрів України від 04.06.2007р. №795 та Наказу МВС України від 10.02.2012р. №103; актів огляду реалізованих транспортних засобів; документів, що посвідчували осіб, які супроводжували виконання угод із придбання (реалізації) автомобілів; інших підтверджуючих документів первинної та послідуючої реєстрації вище перелічених автомобілів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/13585/19-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Харченку С.В.

Слідчий суддя: В.А. Писанець