Ухвала суду № 80742207, 01.03.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6318/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Бондаренко О.В., слідчого Фєдосова Д.В., представника особи, у володінні якої знаходяться документи Стрикун Д.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Федосова Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 32018100060000024, -

ВСТАНОВИВ:

08.02.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Федосова Д.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Станковим О.П. про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Окружного адміністративного суду міста Києва, який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Болбачана Петра буд. 8, корп. 1.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Шостим слідчим відділом РКП СУФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за № 32018100060000024 від 01 березня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Пласт Груп» у великих розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження, встановлено, що директором ТОВ «Пласт Груп» (код 38866223) Асауловим А.В. в порушення вимог податкового законодавства України, у документах податкової звітності відображено здійснення псевдо-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Родімар» (код 35075420), ТОВ «Артсвіт» (код 37063396), ТОВ «Дентал ЮА» (код 39374080), ТОВ «Неоплан» (ТОВ «Фрідона Груп») (код 40527451), ТОВ «Інкор-Трейд» (код 38515557), ТОВ «Баден Сервіс» (код 39653841), ТОВ «Торіні» (код 39481209), ТОВ «Укргуркомерц» (код 40102251), ТОВ «Тріалон» (код 40369865), ТОВ «Арена Груп» (код 40387297), ТОВ «Фенріс Груп» (код 40699596), ТОВ «Центр Профешінал Груп» (код 39684335), в результаті чого занижено податків на загальну суму - 3 062 440 грн., в тому числі: податок на додану вартість на суму - 1 372 742 грн. та податок на прибуток підприємства на суму - 1 689 698 грн., що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження було отримано ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О. від 06.03.2018 (справа №757/12091/18-к) про тимчасовий доступ до оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» (код 38866223), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «РОДІМАР» (код 35075420), ТОВ «АРТСВІТ» (код 37063396), ТОВ «ДЕНТАЛ ЮА» (код 39374080), ТОВ «НЕОПЛАН» (ТОВ «ФРІДОНА ГРУП») (код 40527451), ТОВ «ІНКОР-ТРЕЙД» (код 38515557), ТОВ «БАДЕН СЕРВІС» (код 39653841), ТОВ «ТОРІНІ» (код 39481209), ТОВ «УКРГУРКОМЕРЦ» (код 40102251), ТОВ «ТРІАЛОН» (код 40369865), ТОВ «АРЕНА ГРУП» (код 40387297), ТОВ «ФЕНРІС ГРУП» (код 40699596), ТОВ «ЦЕНТР ПРОФЕШІНАЛ ГРУП» (код 39684335). Однак, директор ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» Асаулов А.В. доступу до документів фінансово-господарської діяльності не надав.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» оскаржують податкові повідомлення рішення винесенні відповідно до висновків актів перевірок ГУ ДФС у м. Києві в Окружному адміністративному суді міста Києва справа № 826/8088/18.

При розслідуванні вказаного кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» (код 38866223), які службові особи зазначеного підприємства подавали з метою скасування податкових повідомлень рішень винесених відповідно до висновків акту ГУ ДФС у м. Києві.

Під час досудового розслідування встановлено, що документи питання про тимчасовий доступ до яких порушуються у клопотанні перебувають в Окружному адміністративному суді міста Києва, який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Болбачана Петра, буд. 8, корп. 1.

Слідчий Фєдосов Д.В. в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник Окружного адміністративного суду міста Києва - Стрикун Д.В в судовому засіданні проти клопотання заперечувала, в його задоволенні просила відмовити.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Федосова Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 32018100060000024 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Фєдосову Д.В., Сидорчуку Р.А., Мулявці Ю.С., Чижу О.В., Шишці Т.Д., Павлову В.В., Савчуку М.В., Лебердюку Д.В, Іванову Д.В., Поньку С.І., Сафіну Р.І., Мельнику Д.А., Фєдосову М.В., оперуповноваженим шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві Дігтяренку Д.В., Жилі С.В., Дегтярю М.Ю., Круківському П.А., Тукалу А.В., Музичуку А.В., на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до матеріалів справи № 826/8088/18 та інших документів, які було надано службовими особами ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» (код 38866223) під час судового оскарження податкових повідомлень рішень винесених відповідно до висновків акту ГУ ДФС у м. Києві від 28.12.2017 №585/26-15-14-01-03/38866223, з метою їх оскарження, які перебувають у володінні Окружного адміністративного суду міста Києва, який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Болбачана Петра буд. 8, корп. 1.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/50458/18-к

Примірник 2- наданий прокурору Тамразову І.О.

Слідчий суддя В.В. Бортницька