Ухвала суду № 80710976, 26.03.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/4714/19

Провадження № 1-кс/592/2499/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Про проведення обшуку

26 березня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстрованого на праві приватної власності за ОСОБА_4 .

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення обшуку та вимоги мотивує тим, що у період 2017-2019 років службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту, проводили фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ФГ «Чиж» (код 20590883), ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), ТОВ «Федтекском» (код 41743640), ТОВ «Стелс Проєкт» (код 41464618). Крім того, службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» проводили безтоварні операції з ПСП «Діана» (код 32646927), а саме отримували послуги по збиранню врожаю. У ході аналізу встановлено, що на ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) достатньо працівників, техніки та виробничих потужностей для того, щоб самостійно виконувати дані роботи.

Крім того, директор ТОВ «Агрофірма Лан» ОСОБА_5 та головний бухгалтер ОСОБА_4 упродовж вересня-грудня 2018 року вчинили розтрату коштів агрофірми.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими (розшуковими) діями встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» здійснювали фіктивні угоди щодо закупівлі мінеральних хімічних добрив (діамофоску та добриво аміачно-нітратне) та паливно-мастильних матеріалів у підприємств з ознаками фіктивності ФГ «Чиж» (код 20590883), ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), ТОВ «Федтекском» (код 41743640), ТОВ «Стелс Проєкт» (код 41464618).

Допитана в якості свідка засновник та директор ФГ «Дженералс Корн» ОСОБА_6 пояснила, що підприємство зареєструвала на прохання малознайомих осіб, будь-яку фінансово-господарську діяльність не здійснювала.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_7 повідомив, що службовими особами ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) ОСОБА_5 та ОСОБА_4 здійснюється систематичне привласнення коштів товариства, зокрема, ними розроблено злочинну схему, за якою вони здійснюють підроблення документів щодо придбання добрив (діамофоску та добриво аміачно-нітратне) та придбання паливно-мастильних матеріалів.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що головний бухгалтер ТОВ «Агрофірма Лан» ОСОБА_4 зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , де може зберігати предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Агрофірма Лан» господарської діяльності у 2017-2019 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, пов`язані з ухиленням від сплати податків.

Таким чином, з метою відшукання предметів та документів, які були знаряддями вчинення вищевказаних злочинів, у слідства виникла необхідність проведення обшуку домоволодіння за місцем проживання ОСОБА_4 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 .

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстроване на праві приватної власності за ОСОБА_4 .

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуто у результаті його вчинення.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав із зазначених в ньому підстав та просив задовольнити, вивчивши матеріали клопотання, вважаю його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства було встановлено, що в домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_4 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , може зберігатися необлікована готівка, фіктивні бухгалтерські документи, чорнова бухгалтерія, необлікована продукція, інші об`єкти і знаряддя протиправних дій, пов`язаних із ухиленням від сплати податків, які є речовими доказами у кримінальному провадженні та можуть прямо вказувати на обставини вчинення злочину.

Керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстрованого на праві приватної власності за ОСОБА_4 .

2. Мотиви надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук: документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) з ФГ «Чиж» (код 20590883), ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), ТОВ «Федтекском» (код 41743640), ТОВ «Стелс Проєкт» (код 41464618), ПСП «Діана» (код 32646927), зокрема договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо, у період з 2017 по 2019 роки, чеки, готівкові грошові кошти, чорнові записи (документи подвійної бухгалтерії), незаповнені бухгалтерські бланки з відбитками печаток підприємств з ознаками фіктивності, печатки перелічених вище підприємств, комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться фіктивна бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії фіктивних бухгалтерських документів, ключі доступів до системи «Клієнт-Банк», мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 .

Ухвала слідчогосудді неможе бутиоскаржена.

Слідчий суддя ОСОБА_1