Ухвала суду № 80710952, 26.03.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/4711/19

Провадження № 1-кс/592/2497/19

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

26 березня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря судового засідання Щербань Г.Г., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019200000000001 від 04.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що у період 2017-2019 років службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту, проводили фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ФГ «Чиж» (код 20590883), ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), ТОВ «Федтекском» (код 41743640), ТОВ «Стелс Проєкт» (код 41464618). Крім того, службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» проводили безтоварні операції з ПСП «Діана» (код 32646927), а саме отримували послуги по збиранню врожаю. У ході аналізу встановлено, що на ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) достатньо працівників, техніки та виробничих потужностей для того, щоб самостійно виконувати дані роботи.

Крім того, директор ТОВ «Агрофірма Лан» ОСОБА_2 та головний бухгалтер ОСОБА_3 упродовж вересня-грудня 2018 року вчинили розтрату коштів агрофірми.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими (розшуковими) діями встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» здійснювали фіктивні угоди щодо закупівлі мінеральних хімічних добрив (діамофоску та добриво аміачно-нітратне) та паливно-мастильних матеріалів у підприємств з ознаками фіктивності ФГ «Чиж» (код 20590883), ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), ТОВ «Федтекском» (код 41743640), ТОВ «Стелс Проєкт» (код 41464618).

Допитана в якості свідка засновник та директор ФГ «Дженералс Корн» ОСОБА_4 пояснила, що підприємство зареєструвала на прохання малознайомих осіб, будь-яку фінансово-господарську діяльність не здійснювала.

Крім того, допитаний в якості свідка директор ТОВ «Стелс Проєкт» ОСОБА_5 пояснив, що за грошову винагороду зареєстрував зазначений суб'єкт підприємницької діяльності та будь-яку фінансово-господарську діяльність не здійснював.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) №26005011202543 (980 UAH), №26043011890218 (980 UAH), №26045011917100 (980 UAH), №26009011950891 (840 USD), №26007012167704 (980 UAH), які відкриті в АТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, за адресою: м. Київ вул. Ковпака, 29).

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, проведення почеркознавчих експертиз та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів по поточним рахункам ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351), які відкриті в АТ «Укрсоцбанк», що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Ковпака, 29.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у володінні АТ «Укрсоцбанк», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити відомості, які можуть слугувати доказом та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, є необхідними для підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, пов’язаного з ухиленням від сплати податків, проведення почеркознавчих експертиз, а також нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано внаслідок вчинення злочину.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

оригінали або належним чином завірені копії документів по поточним рахункам ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) №26005011202543 (980 UAH), №26043011890218 (980 UAH), №26045011917100 (980 UAH), №26009011950891 (840 USD), №26007012167704 (980 UAH), а саме:

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для діяльності вище зазначених суб’єктів підприємницької діяльності;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності вище зазначених суб’єктів підприємницької діяльності, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколи системи «Клієнт-банк», в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності вище зазначених суб’єктів підприємницької діяльності;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп’ютерної техніки для діяльності вище зазначених суб’єктів підприємницької діяльності за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) №26005011202543 (980 UAH), №26043011890218 (980 UAH), №26045011917100 (980 UAH), №26009011950891 (840 USD), №26007012167704 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по час виконання ухвали;

- чеки про зняття готівки за період з 01.01.2017 по час виконання ухвали.

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів – АТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29.

3. Строк дії ухвали – до 19.04.2019 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя І.М. Фоменко