Ухвала суду № 80699646, 22.03.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/2876/19

Кримінальне провадження № 1-кс/428/2338/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря судового засідання Голуб Т.М., старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32017130000000026 від 28.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом того що у період з серпня 2016 року по липень 2017 року службові особи колективного підприємства «Лисичанський завод залізобетонних виробів» (далі – КП «ЛЗЗБВ») при здійсненні фінансово-господарської діяльності, з метою мінімізації податкових зобов’язань, які виникають під час реалізації власно виробленої продукції та ухилення від сплати податків зареєстрували операції з придбання вапна від підприємств «конвертаційно-транзитної» спрямованості, а саме від ТОВ «Три-О-Сервіс» (код 34596501) та ТОВ «Дніпроспектрбуд» (код 37539083) на загальну суму 28 149 245 грн. Таким чином, службові особи КП «ЛЗЗБВ» занизили податкові зобов’язання, тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 691 540,86 грн.

Під час досудового розслідування було встановлено, що КП «ЛЗЗБВ» здійснює діяльність по виготовленню вапна, використовуючи наявні виробничі потужності. В користуванні підприємства знаходиться крейдовий кар’єр, який розташований поблизу с. Білогорівка, Попаснянського району, Луганської області. Для подальшої реалізації, виготовлене вапно транспортується орендованим вантажним автотранспортом, на територію заводу, де розташований під’їзний ж/д шлях, для подальшої загрузки у ж/д вагони.

07.12.2018 р. наданий запит до ПАТ «Укрзалізниця» з метою отримання документації з приводу вивезення вапна з Попаснянського кар’єру, але по теперішній час відповідь не надходила.

В своєму клопотанні слідчий зазначає що, для забезпечення повноти та всебічності досудового розслідування, з метою підтвердження відвантаження власного вапна КП «ЛЗЗЗБВ» та спростування факту придбання даної продукції у ТОВ «Три-О-Сервіс» та ТОВ «Дніпроспектрбуд» за період з 2016-2017 років, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до залізничних накладних на перевезення (отримання) вантажів та документів, які слугують підставою для перевезення та отримання вантажів КП «ЛЗЗБВ», ТОВ «Три-О-Сервіс», ТОВ «Дніпроспектрбуд», які перебувають у володінні ПАТ «Укрзалізниця» у зв’язку з чим слідчим ставиться питання про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю ознайомитися з ними, робити з них копії, а у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, здійснити їх вилучення (виїмку) в оригіналах.

Заслухавши в судовому засіданні слідчого, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Оскільки слідчим доведена наявність підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 4 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка містить конфіденційну інформацію, в тому числі така що містить комерційну таємницю.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Виходячи з викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «Укрзалізниця», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Однак, слідчий суддя доходить висновку, що стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України не доведена доцільність вилучення вказаних документів, у зв’язку з чим вважає необхідним надати тимчасовий доступ до зазначеної інформації лише з можливістю її копіювання частково.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ОСОБА_1, а також іншим слідчим Рябченку Дмитру Володимировичу, Селівановій Вероніці Володимирівні, Денисенко Наталії Олександрівні, Лємзякову Євгену Сергійовичу; співробітникам ОУ ГУ ДФС у Луганській області, а саме старшим оперуповноваженому з ОВС ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8; завідувачам сектору ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11; прокурорам відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_12, ОСОБА_2, ОСОБА_13, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрзалізниця», за адресою: м. Київ, вул. Тверська, 5, а саме: залізничних накладних на перевезення (отримання) вантажів, а також документів, які слугують підставою для перевезення та отримання вантажів КП «ЛЗЗЗБВ» (код ЄДРПОУ 01235834), ТОВ «Три-О-Сервіс» (код ЄДРПОУ код 34596501) та ТОВ «Дніпроспектрбуд» (код 37539083) за період з 2016 по 2017 рр.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський