Ухвала суду № 80655193, 18.03.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/1710/19

Провадження № 1-кс/202/2736/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2019 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Кухтін Г.О.

за участю секретаря судового засідання Кишковар Н.А.,

розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Бондар Є.А., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42019042630000035 від 26.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого відділу Індустріального ВП ДВП ГУ НП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування № 42019042630000035 від 26.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, процесуальне керівництво якого здійснюється Дніпропетровською місцевою прокуратурою № 1.

Слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська подано клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Бондар Є.А., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42019042630000035.

Згідно матеріалів клопотання, під час досудового розслідування встановлено, що Службові особи підприємства «Агрошина», діючи через підконтрольну мережу наступних підприємств - ТОВ «Гелексі таєрс Україна», ТОВ «Титан таєрс Україна», ТОВ «Агрошина-схід», ТОВ «Агрошина», ТОВ «Агрошина-захід», ТОВ «Укршина», ТОВ «Акса маркет», ТОВ «Волпром стандарт», ТОВ «ТД Голіаф», ТД «Сібірь», ТОВ «Бізнес Логістік», ТОВ «Дебет-кредет», ТОВ «Антанта трейд», ТОВ «Енергоюжмонтаж», за період 2017-2018 років систематично вносили недостовірні відомості до первинних бухгалтерських та звітних документів про походження, кількість, вартість шин для сільськогосподарської техніки та будівельних матеріалів, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

Відомості за даним фактом 26.02.2019 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками ч.2 ст.366 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що певними особами - ОСОБА_4 та ОСОБА_5 організовано діяльність ряду підприємств, основним видом діяльності якого є поставка колес для сільськогосподарської діяльності.

Для цього організовано реєстрацію ряду суб'єктів господарювання - ТОВ «Гелексі таєрс Україна», ТОВ «Титан таєрс Україна», ТОВ «Агрошина-схід», ТОВ «Агрошина», ТОВ «Агрошина-захід», ТОВ «Укршина», ТОВ «Акса маркет», ТОВ «Волпром стандарт», ТОВ «ТД Голіаф», ТД «Сібірь», ТОВ «Бізнес Логістік», ТОВ «Дебет-кредет», ТОВ «Антанта трейд», ТОВ «Енергоюжмонтаж», які вносять у податкову звітність недостовірні відомості про походження, кількість, вартість шин для сільськогосподарської техніки та будівельних матеріалів, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам

Вищевказані факти підтверджуються зокрема допитами свідків, які підтверджують викладені факти.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у отриманні інформації з ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Прокурор у судове засідання не з'явився, подав заяву, в якій просив розглянути клопотання за його відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, вважаю, що клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Бондар Є.А., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42019042630000035 від 26.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, є обґрунтованим, законним та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Бондар Є.А., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42019042630000035 від 26.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, - задовольнити.

Головному управлінню Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області (код за ЄДРПОУ 39394856, місцезнаходження: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17А) надати прокурорам Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 - Бондарю Є.А., Кіблицькому А.О., Спесивцеву А.В., або слідчим Індустріального відділення поліції Дніпровського відділу поліції ГУ НП в Дніпропетровській області - Козирю О.О., Гога В.М., Щербакову Д.О., Тимофієвій А.І., Горпініч К.В., Зайченко Л.М., Обора Т.Г., Іванчук К.О., Тюріковій О.Ф., Афонічкіній М.В., Рижак О.А., Бабенко О.А., Повєткіну О.І., тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, яку ТОВ «Гелексі Таєрс Україна» (код за ЄДРПОУ 40188297, місцезнаходження: м. Дніпро, пр. Петра Калнишевського, 37А, кв.36), ТОВ "АГРОШИНА" (код за ЄДРПОУ 36160553 місцезнаходження:м. Дніпро, пр. Олександра Поля, 139, кв. 31, ТОВ «Титан таєрс Україна» (код за ЄДРПОУ 40188260,місцезнаходження: м. Дніпро, вул. Краснопільска,17), ТОВ "АГРОШИНА СХІД" (код за ЄДРПОУ 39949563, місцезнаходження: м. Дніпро, вул. Караваєва, 36, кв. 8), ТОВ «Агрошина захід» (код за ЄДРПОУ 39949427, місцезнаходження: м. Дніпро, вул. Замполіта Бєляєва,4, кв.199), ТОВ «Укршина» (код за ЄДРПОУ 38965280, місцезнаходження: Дніпропетровська обл., Дніпровський р-н, смт. Слобожанське, вул. 8 Марта, 15, кв. 116), ТОВ "ВОЛПРОМ СТАНДАРТ" (код за ЄДРПОУ 41548509, місцезнаходження: м. Дніпро, вул. Гладкова, 12, кв.97), ТОВ «ТД Голіаф» (код за ЄДРПОУ 42462501, місцезнаходження: м. Дніпро, Софіївський район, с. Миколаївка, вул. Квітнева, 25), ТОВ «ТД «Сибірь» (код за ЄДРПОУ 42664764, місцезнаходження: м. Дніпро, вул. Генерала Пушкіна, 1, офіс 4), ТОВ «ББ «Дебет-кредит» (код за ЄДРПОУ 41277953, місцезнаходження: м. Дніпро, вул. Гладкова, 12, кв. 97), ТОВ «Бізнес логістика» (код за ЄДРПОУ 37374136, місцезнаходження: м. Дніпро, пр. Олександра Поля, 135, кв. 21) подавало за період часу з 01.01.2017 року до 06.03.2019 року, за місцем обліку як платника податків, а саме до:

- належним чином засвідчених копій податкових декларацій з податку на додану вартість, з додатками, у т.ч. розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту у розмірі контрагентів за вищевказаний період;

- належним чином засвідчених копій податкових декларацій з податку на прибуток підприємств за вищевказаний період;

- належним чином засвідченої звітності щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, зокрема «табл. 5. Відомості про трудові відносини осіб», яка була подана до органів доходів та зборів за вищевказаний період.

- облікових справ вищевказаних платників податків, ведення яких передбачено Наказом МФУ № 1588 від 09.12.2011 «Про затвердження Порядку обліку платників податків і зборів».

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.

Визначити строк виконання ухвали до 08 квітня 2019 року включно.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Г.О. Кухтін