Ухвала суду № 80650912, 22.03.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/4510/19

Провадження № 1-кс/592/2391/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2019 року м.Суми

Слідчий суддяКовпаківського районногосуду м.Суми ОСОБА_1 ,за участюсекретаря судовогозасідання ОСОБА_2 ,слідчого ОСОБА_3 ,розглянув увідкритому судовомузасіданні кримінальнепровадження заклопотанням старшогослідчого зОВС першоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняфінансових розслідуваньГУ ДФСу Сумськійобласті ОСОБА_3 ,погодженого зпрокурором відділунагляду задодержанням законіворганами фіскальноїслужби управліннянагляду укримінальному провадженніта координаціїправоохоронної діяльностіпрокуратури Сумськоїобласті ОСОБА_4 про наданнядозволу напроведення обшукуу кримінальномупровадженні №32019200000000001 від 04.01.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в:

До Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, яке мотивується тим, що у період 2017-2019 років службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, проводили фінансово-господарські операції з підприємством з ознаками фіктивності ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), а саме здійснювали фіктивні угоди щодо закупівлі мінеральних хімічних добрив (діамофоску та добриво аміачно-нітратне) та паливно-мастильних матеріалів у підприємства з ознаками фіктивності ФГ «Дженералс Корн».

Органи досудового розслідування вважають, що керівник ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429) ОСОБА_5 використовує у своїй протиправній господарській діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків, квартиру за адресою: АДРЕСА_1 . У вказаній квартирі зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429) господарської діяльності у період 2017-2019 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, готівкові грошові кошти та інші предмети пов`язані з ухиленням від сплати податків, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

За таких обставин слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку квартири за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстроване на праві спільної часткової власності за ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , з метою виявлення та вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Так, у судовому засіданні встановлено, що 04.01.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019200000000001 внесені відомості за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, досудове розслідування, у якому здійснює слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

У своєму клопотанні слідчий зазначає, що службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, проводили фінансово-господарські операції з підприємством з ознаками фіктивності ФГ «Дженералс Корн».

Як пояснив слідчий під час розгляду клопотання, що відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно ФГ «Дженералс Корн» за фактом фіктивного підприємства не вносились, тому обшуки там не проводились.

Натомість у даному випадку слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку квартири заадресою: АДРЕСА_1 ,яку використовуєкерівник ФГ«Дженералс Корн» ОСОБА_5 . При цьому жодних відомостей, на підставі яких можна дійти висновку, що остання може бути причетна до вчинення даного кримінального правопорушення та те, що вона є керівником цього підприємства не долучив.

Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості, зокрема: про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться . До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як передбачено п. 4 ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

У відповідності до вимог ч.6 ст.234 КПК України, у разі відмови у задоволенні клопотання про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи слідчий, прокурор не має права повторно звертатися до слідчого судді з клопотанням про дозвіл на обшук того самого житла чи іншого володіння особи, якщо у клопотанні не зазначені нові обставини, які не розглядалися слідчим суддею.

На підставі викладеного слід прийти до висновку, що на даний час не має законних підстав для проведення обшуку квартири, яку використовує керівник ФГ «Дженералс Корн» ОСОБА_5 , тому в задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст.234, 372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

У задоволенніклопотання старшогослідчого зОВС першоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняфінансових розслідуваньГУ ДФСу Сумськійобласті ОСОБА_3 про наданнядозволу напроведенняобшуку квартиризаадресою: АДРЕСА_1 , яка зареєстрована на праві спільної часткової власності за ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 відмовити за необґрунтованістю.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1