Ухвала суду № 80640587, 21.03.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6317/18

пр.№ 1-кс/464/680/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 березня 2019 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., секретар судового засідання Довгун Л.А., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у зв’язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32018140000000085 від 27.09.2018, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у приміщенні Західного ГРУ АТ КБ "Приватбанк" (МФО 325321), що за адресою: м.Львів, вул.Липинського, 13А.

Слідчим подано до суду клопотання за змістом якого останній просить здійснювати розгляд вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без його участі.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи (установи), у володінні якої знаходяться документи з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення відповідних даних. При цьому, відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Оглянувши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що 27.09.2018 матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018140000000085 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212, ч.1 ст.229 КК України, а саме, що службові особи ТОВ «Світ хімії» здійснюють виробництво побутової хімії під наступними торгівельними марками: «Blitz», «Hands», «Sofi», «Effect», «Лаура» та «Фея». Разом з цим, службові особи ТОВ «Світ хімії» у власних виробничих приміщеннях, крім власної продукції, виготовляють продукцію відомої світової торгівельної марки «Henkel», а саме: «Persil (tag1 gel)», об’ємом 5.65л., за ціною 130 грн. за 1 пляшку, без отримання дозволу на використання торгівельного знаку, що підтверджується протоколом випробувань продукції № 252-Х/18 від 10 вересня 2018 року ДП «Львівський науково-виробничий центр стандартизації, метрології та сертифікації», згідно якого встановлено, що миючий засіб «Persil (tag1 gel) 5.65 l» не відповідає вимогам технічного регламенту мийних засобів щодо маркування, що вбачається відповідно до заяви гр.ОСОБА_3 Крім цього, згідно листа офіційного дистриб’ютора ТОВ «Хенкель Україна» на території України, компанія «Henkel» не здійснює реалізацію миючих засобів торгівельної марки «Persil (tag1 gel)» ємністю 5,65л. Також гелі для прання «Persil» фасуються у прозору тару, а не тару білого кольору, офіційним дистриб’ютором компанії «Henkel» на території Львівської області є ТОВ «Тема». Також ТОВ «Тема» надано відповідь, що не здійснює реалізацію миючих засобів (гелів) «Persil (tag1 gel)» ємністю 5,65 л., оскільки вказана продукція у таких об’ємах не поставляється компанією «Henкel». В подальшому вищевказана фальсифікована продукція вивозиться із власних складських приміщень ТОВ «Світ хімії» транспортом покупця та реалізовується за готівкові кошти на території Львівської, Закарпатської та інших областей Західної України, що підтверджується проведеними оперативно-розшуковими заходами. Таким чином, службові особи ТОВ «Світ хімії» здійснюючи свій злочинний намір, з метою ухилення від сплати податків, реалізовуючи підроблену продукцію торгівельної марки «Persil» за готівкові кошти невстановленим особам по ціні 130 грн. за 1 пляшку, без відображення даних операцій по бухгалтерському та податковому обліках, в період січня 2017 року по вересень 2018 року реалізували фальсифіковану «Persil (tag1 gel)» на орієнтовну загальну суму 9 547 200 грн., тобто ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 909 440грн. Крім цього, допитаний як свідок ОСОБА_4 повідомив, що він як фізична особа підприємець в період 2017-2019 років декілька разів придбавав у ТОВ «Світ Хімії», де він також являється директором рідину (миючий засіб) у надані ним пластикові ємкості об’ємом 5,65л. для подальшої реалізації фізичним особам. Також ФОП ОСОБА_4 14.02.2019 придбав миючий засіб у ТОВ «Світ Хімії» у надані ним ємкості об’ємом 5,65л.для реалізації ФОП ОСОБА_5 (м.Ужгород), яким чином проводився розрахунок за придбану та реалізовану рідину він не пригадує. Разом з цим досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1) має відкриті розрахункові рахунки №26058053701347, №26002053708103, №26049053702269, які відкрито у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50. З метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ФОП ОСОБА_4, дослідження фактів проведення розрахунків за реалізований товар, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, які становлять банківську таємницю.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ КБ "Приватбанк", хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212, ч.1 ст.229 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Разом з тим, клопотання слідчого в частині покладення виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів на оперативного працівника задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дана особа є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Західного ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Липинського, 13А, а саме:

-- інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках №26058053701347, №26002053708103, №26049053702269, які належать ФОП ОСОБА_4, за період з 01.01.2017 по 15.03.2019;

- копії грошових чеків на отримання готівки з рахунків №26058053701347, №26002053708103, №26049053702269, які належать ФОП ОСОБА_4, за період з 01.01.2017 по 15.03.2019.

Обов’язок виконання даної ухвали покласти на юридичну особу АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), який знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.