Ухвала суду № 80638046, 14.03.2019, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/1744/19

Провадження № 1-кс/234/2098/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 березня 2019 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Бакуменко А.В., за участю секретаря судового засідання Кісточки І.В.,слідчого Коваль І.А.,

розглянув клопотання слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором Гунько О.Б. про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СБЕРБАНК" (коротка назва АТ «СБЕРБАНК») МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784) юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, тел. (044) 24-74-545

Клопотання надійшло до суду 13.03.2019року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №62018050000000062 від 28.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України , у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого ,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №62018050000000062 від 28.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що другим слідчим відділом ТУ ДБР розташованого у місті Краматорську здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №62018050000000062 від 28.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом того, що на території Донецької та Луганської області здійснюють свою протиправну діяльність ряд фіктивних га транзитних підприємств, учасників Міжрегіональної схеми конвертаційного центру, відносно яких посадові та службові особи ГУ ДФС у Донецькій та Луганській областей не вжили усіх засобів контролю, внаслідок чого державний бюджет не отримав встановлених законодавством податків.

На виконання доручення слідчого оперативними працівниками Головного управління внутрішньої безпеки ДФС України були встановлені підприємства, які можуть бути причетними до здійснення вище вказаної протиправної діяльності, а саме:

-ТОВ «КОМФОРТ-СТРОЙ СЕРВІС»( код юридичної особи 41961181), ТОВ «АГРОТРЕЙД ЮГ» (код юридичної особи 41962726); ТОВ «СТРОНГ СЕРВІС» ( код юридичної особи 42202213); ТОВ «СТАРТ-ПОСТАЧ» (код юридичної особи 42203877); ТОВ «ЗЕРНОЛЕНД ГРУПП» (код юридичної особи 41274643); ТОВ «АГРОСІЛЬГОСП ПРОГРЕС» (код юридичної особи 41274800); ТОВ «СХІД-ТОРГ» (код юридичної особи 41828624); ТОВ «ТРЕЙД СІСТЕМ» (код юридичної особи 41807651); ТОВ «АСКАНА ПЛЮС» (код юридичної особи 41808241); ТОВ «КОМП-ТОРГ» (код юридичної особи 41816907); ТОВ «АРГИАД» (код юридичної особи 41984078); ТОВ «ГРАФИУМ» (код юридичної особи 41970259); ТОВ «Хіт Торг» (код юридичної особи 42215348); ТОВ «ФІНАНС ТРЕЙД 2017» (код юридичної особи 41711006) та інші.

У подальшому, 20.02.2019 на адресу ТУ ДБР, розташованого у місті Краматорську надійшли матеріали перевірки оперативними працівниками Головного управління внутрішньої безпеки ДФС України, щодо можливих порушень вимог діючого законодавства службовими особами ГУ ДФС у Донецькій області при здійсненні контролю та відпрацювання фінансово-господарської діяльності ТОВ «Італтрейд Плюс» (ЄРДПОУ 41667738).

Відповідно до вказаних матеріалів встановлено, що ТОВ «Італтрейд Плюс» (ЄРДПОУ 41667738) з метою отримання та надання послуг з ухилення від оподаткування, мінімізації податкових зобов’язань ПДВ, переведення безготівкових коштів у готівку використовує сумнівний податковий кредит, отриманий «реєстрація податкових накладних) від вище вказаних підприємств, які декларують «пересорт номенклатури товарів» та «транзитні операції», тому вони створені та/або проводять діяльність в рамках одного «конвертаційного центру», який надає послуги підприємствам реального сектора економіки, з мінімізації податкових зобов’язань та переведення безготівкових коштів у готівку, за сприяння службових осіб ГУ ДФС у Донецькій та Луганській області. Основними контрагентами ТОВ «Італтрейд Плюс» були вище вказані підприємства.

Суть протиправної схеми полягає у формуванні податкового кредиту великих торгово-промислових груп підприємств, які мають власну мережу збуту товарів за готівкові кошти без відображення у податковій звітності. Зазначені підприємства формують податковий кредит транзитним фіктивним підприємствам конвертаційного центру, відображаючи відомості про купівлю товарів/послуг. В подальшому зазначені підприємства підмінюють номенклатуру товарів/послуг формують податковий кредит та транспортують його через декілька підконтрольних транзитних підприємств для клієнтів вигодонабувачів протиправної схеми. При цьому, дані ризикові підприємства мають ознаки фіктивності, зареєстровані за адресами масової реєстрації на яких не знаходяться, керівниками та засновниками є особи, які мешкають в інших регіонах.

Так, про вище вказане свідчить, те що за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, бульвар Шевченка, будинок 262-А зареєстровані місця розташування ТОВ «Італтрейд Плюс», ТОВ «ЗЕРНОЛЕНД ГРУПП» та ТОВ «АГРОСІЛЬГОСП ПРОГРЕС»; за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, провулок Транспортний, будинок 18 зареєстровані місця розташування ТОВ «КОМФОРТ-СТРОЙ СЕРВІС», ТОВ «АГРОТРЕЙД ЮГ», ТОВ «СТРОНГ СЕРВІС» та ТОВ «СТАРТ-ПОСТАЧ»; за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, вулиця Митрополицька, будинок № 4 зареєстровані місця розташування ТОВ «ГРАФИУМ» та ТОВ «АРГИАД»; за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровані місця розташування ТОВ «СХІД-ТОРГ», ТОВ «ТРЕЙД СІСТЕМ», ТОВ «АСКАНА ПЛЮС» та ТОВ «КОМП-ТОРГ». Крім того, ТОВ «АСКАНА ПЛЮС» та ТОВ «КОМП-ТОРГ» зареєстровані однією особою ОСОБА_2.

Крім того, відповідно до судових рішень, які містяться у відкритому Єдиному реєстру судових рішень встановлено, що слідчими ГСУ Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12017000000001344 від 13.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 368 КК України, за фактом господарювання суб’єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, серед яких є TOB "ТРЕЙД СІСТЕМ" 41807651, TOB "АСКАНА ПЛЮС" 41808241, TOB "ЗЕРНОЛЕНД ПЛЮС" 41274643, TOB "АГРОСІЛЬГОСП ПРОГРЕС" 41274800, TOB "КОМП-ТОРГ" 41816907, TOB "КОМФОРТ-СТРОЙ СЕРВІС" 41961181, TOB "АГРОТРЕЙД ЮГ" 41962726, TOB "ФІНАНС ТРЕЙД 2017" 41711006. Слідчими СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100000000031 від 03.04.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, за фактом господарювання суб’єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, серед яких є TOB "ТРЕЙД СІСТЕМ" 41807651 та ТОВ «СХІД-ТОРГ» 41828624.

На даний час юридично підтверджено факт віднесення вище вказаних суб’єктів підприємницької діяльності до фіктивних підприємств, про що проводяться відповідні досудові розслідування. Протиправна діяльність вище вказаних суб’єктів підприємницької діяльності, які розташовані у м. Маріуполь Донецької області не могла бути здійснена при належному контролю зі сторони службових осіб ГУ ДФС у Донецькій області та/або без їх допомоги.

Таким чином, службові особи ГУ ДФС у Донецькій та Луганській областях не виконали покладені на них посадові обов’язки у повному обсязі, внаслідок чого дані суб’єкти підприємницької діяльності занизили свої податкові зобов’язання з податку на додану вартість, що призвело до фактичного не надходження до бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Під час проведення тимчасових доступів до документів, які зберігаються у володінні ГУ ДФС у Луганській та Донецькій областей, вилучено документи у яких містяться відомості про банківські рахунки та рахунки Державного Казначейства України, які відкриті вище вказаними підприємствами, за допомогою яких вони здійснюють свою господарську діяльність, а саме:

-ТОВ "ЗЕРНОЛЕНД ГРУПП" відкриті рахунки у ПАТ "БАНК ВОСТОК" – 26009010511617; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37518000316244;

-ТОВ "АГРОСІЛЬГОСП ПРОГРЕС" відкриті рахунки у ПАТ "БАНК ВОСТОК" – 26003010511602; Казначейство України(електронне адміністрування податків) – 37513000316249;

-ТОВ "ТРЕЙД СІСТЕМ" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26004000163814; 26005013063814; ПАТ "БАНК ВОСТОК" – 26003010581740; АТ "ПУМБ" – НОМЕР_1; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37511000349586;

-ТОВ "АСКАНА ПЛЮС" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26008000163810; 26009013063810; 26054013063810; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37516000349581;

-ТОВ "КОМП-ТОРГ" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26005000163910, 26007700063910; 26006013063910; 26051013063910; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37510000349587;

-ТОВ "СХІД-ТОРГ" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26000013064090; 26001700064090; 26055013064090; 26009000164090; АТ "ПУМБ" – НОМЕР_2; 26026116057; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37518000371717;

-ТОВ"КОМФОРТ-СТРОЙ СЕРВІС" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26009013067117; 26008000167117; 26054013067117; ПАТ "БАНК ВОСТОК" – 26000010565479; АТ "ПУМБ" – НОМЕР_3; 26028114176; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37513000353428; 37617100353428;

-ТОВ "АГРОТРЕЙД ЮГ" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26002000167102; 26003013067102; 26058013067102; АТ "ПУМБ" – НОМЕР_4; 26021114270; ПАТ "БАНК ВОСТОК" – 26001010585555; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37516000353469;

-ТОВ "ГРАФИУМ" відкриті рахунки у АТ "ПУМБ" – НОМЕР_5; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37519000351963;

-ТОВ "АРГИАД" відкриті рахунки у АТ "ПУМБ" – НОМЕР_6; 26024116747; АТ "УкрСиббанк" – 26007878928134; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37519000351963;

-ТОВ "СТРОНГ СЕРВІС" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26006000167692; 26007013067692; 26052013067692; 26008700067692; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37518000367419;

-ТОВ "СТАРТ-ПОСТАЧ" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26002000167726; 26003013067726; 26058013067726; 26004700067726; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37517000367335;

-ТОВ "ХІТ-ТОРГ" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26000013067796; 26009000167796; 26055013067796; 26001700067796; АТ "УкрСиббанк" – 26003878930751; АТ "ПУМБ" – НОМЕР_7; 26024114738; Казначейство України (електронне адміністрування податків) – 37516000367336; 37610100367336;

-ТОВ "ФІНАНС ТРЕЙД 2017" відкриті рахунки у Казначейство України (електронне адміністрування податків) 37518000337654; АТ "СБЕРБАНК" – 26005000167228; 26006013067228; 26051013067228; 26007700067228;

-ТОВ "ІТАЛТРЕЙД ПЛЮС" відкриті рахунки у Казначейство України (електронне адміністрування податків) 37512000335414; ПАТ "БАНК ВОСТОК" – 26006010526229.

Інформація про банки чи клієнтів, що збирається під час проведення банківського нагляду, становить банківську таємницю.

Відповідно до вимог ст. ст. 2, 38, 91 КПК України на орган досудового розслідування покладається вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявлення події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили, інших обставин, що підлягають доказуванню, і тим самим забезпечення ефективного досудового розслідування.

Під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів (роздрукованих, електронних), що містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю) та знаходяться у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СБЕРБАНК" (коротка назва АТ «СБЕРБАНК») МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784) юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, тел. (044) 24-74-545, а саме документів: що стосуються відкриття та подальшого використання банківських рахунків наступними підприємствами: ТОВ "ТРЕЙД СІСТЕМ" - № 26004000163814, 26005013063814, ТОВ "АСКАНА ПЛЮС" – 26008000163810; 26009013063810; 26054013063810; ТОВ "КОМП-ТОРГ" - 26005000163910, 26007700063910, 26006013063910, 26051013063910, ТОВ "СХІД-ТОРГ" – 26000013064090, 26001700064090, 26055013064090, 26009000164090, ТОВ"КОМФОРТ-СТРОЙ СЕРВІС" – 26009013067117, 26008000167117, 26054013067117, ТОВ "АГРОТРЕЙД ЮГ" – 26002000167102; 26003013067102; 26058013067102; ТОВ "СТРОНГ СЕРВІС" відкриті рахунки у АТ "СБЕРБАНК" – 26006000167692, 26007013067692, 26052013067692, 26008700067692, ТОВ "СТАРТ-ПОСТАЧ" – 26002000167726, 26003013067726, 26058013067726, 26004700067726, ТОВ "ХІТ-ТОРГ» – 26000013067796, 26009000167796, 26055013067796, 26001700067796, ТОВ "ФІНАНС ТРЕЙД 2017" – 26005000167228, 26006013067228, 26051013067228, 26007700067228; роздруківок про рух коштів по даних рахунках з дати відкриття по дату винесення ухвали слідчого судді, із зазначенням контрагентів, призначення платежів, щоденних вхідних та вихідних залишків, ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів розрахункових рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту, адресу розташування терміналу з якого проводились розрахункові операції; фото та відео матеріалів зняття готівкових коштів з даних рахунків у відділеннях АТ "СБЕРБАНК", відомостей щодо IP адрес терміналів здійснення операцій по вказаним рахункам через систему «Клієнт-банк», з можливістю ознайомлення з ними, та вилучення їх копій документів (в тому числі в електронному вигляді), з метою проведення аналізу руху грошових коштів по рахунку вищевказаних суб’єктів господарської діяльності, з’ясування усіх обставин вказаного кримінального правопорушення, всебічного, повного та об’єктивного досудового розслідування, долучення до матеріалів кримінального провадження документів, що мають доказове значення.

Підставами вважати, що вищевказані документи перебувають у володінні АТ «СБЕРБАНК» є матеріали податкових справ вище вказаних підприємств отриманих під час проведення тимчасових доступів.

Відомості, які містяться у документах, в тому числі електронних, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами за своїм змістом можуть бути використані як докази події кримінального правопорушення, та інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування.

З урахуванням викладеного, а також того, що у ході досудового розслідування кримінального правопорушення іншим способом отримати необхідні відомості не виявляється можливим, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та інтереси володільця документів, за якого їх зміст буде розкритий стороні обвинувачення з метою використання в доказуванні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. Слідчий, за погодженням з прокурором, має право звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (провести їх виїмку).

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, інформація, зазначена в клопотанні, відноситься до відомостей, що становить банківську таємницю, тобто до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Згідно зі ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, та може бути розкрита на підставі судового рішення.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані речі та документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, підлягають аналізу і дослідженню та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та їх неможливо отримати іншим шляхом, крім вилучення у АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СБЕРБАНК" (коротка назва АТ «СБЕРБАНК») МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784) юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, у розпорядженні яких знаходяться вказані відомості та документи, вислухавши пояснення слідчого, перевіривши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором Гунько О.Б. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Зобов’язати керівника АТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784) юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46надати слідчим Другого слідчого відділу ТУ ДБР, розташованого у місті Краматорську ОСОБА_3, ОСОБА_1, ОСОБА_4, іншим слідчим за постановою про проведення слідчих дій на іншій території, чи співробітникам оперативних підрозділів за дорученням слідчого тимчасовий доступ до оригіналів роздрукованих документів та/або документів у електронному вигляді із відповідних інформаційних систем, які містять охоронювану законом таємницю, а у разі їх відсутності до належним чином завірених копій, які зберігаються та перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СБЕРБАНК" (коротка назва АТ «СБЕРБАНК») МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784) юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, тел. (044) 24-74-545, розкрити банківську таємницю по рахункам ТОВ "ТРЕЙД СІСТЕМ" - №26004000163814, 26005013063814, ТОВ "АСКАНА ПЛЮС" – 26008000163810; 26009013063810; 26054013063810; ТОВ "КОМП-ТОРГ" - 26005000163910, 26007700063910, 26006013063910, 26051013063910, ТОВ "СХІД-ТОРГ" – 26000013064090, 26001700064090, 26055013064090, 26009000164090, ТОВ"КОМФОРТ-СТРОЙ СЕРВІС" – 26009013067117, 26008000167117, 26054013067117, ТОВ "АГРОТРЕЙД ЮГ" – 26002000167102; 26003013067102; 26058013067102; ТОВ "СТРОНГ СЕРВІС"– 26006000167692, 26007013067692, 26052013067692, 26008700067692, ТОВ "СТАРТ-ПОСТАЧ" – 26002000167726, 26003013067726, 26058013067726, 26004700067726, ТОВ "ХІТ-ТОРГ» – 26000013067796, 26009000167796, 26055013067796, 26001700067796, ТОВ "ФІНАНС ТРЕЙД 2017" – 26005000167228, 26006013067228, 26051013067228, 26007700067228 (надалі по тексту банківські рахунки), з 01.01.2017 по дату винесення ухвали, з можливістю вилучення у копіях у повному обсязі документів, з яких вони складаються (в тому числі в електронному вигляді), а саме:

-виписку руху грошових коштів по данихбанківських рахунках, із зазначенням контрагентів в роздрукованому та електронному вигляді (вказавши всі ідентифікаційні ознаки та призначення платежів, відомості про стан рахунку клієнта на теперішній час), призначення платежів, щоденних вхідних та вихідних залишків, ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів розрахункових рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту, за період часу з 01.01.2017 по дату винесення ухвали;

-документи, відповідно до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Нацбанку України від 12.11.2003 № 492 (зі змінами та доповненнями, за текстом - Інструкція № 492, в яких міститься інформація про осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, які знаходяться на данихбанківських рахунках;

- документи щодо осіб, які отримували грошові кошти з вказаного рахунку готівкою; договори про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу «Банк-Клієнт», а також технічну документацію щодо проведення працівниками Банку інсталяції на комп'ютер клієнта Банку, вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції; документи, якими оформлюється та підтверджується коло осіб, що мають доступ до даної системи по данихбанківських рахунках, з 01.01.2017 по дату винесення ухвали;

-документи, в тому числі електронні реєстри чи логфайли, якими зафіксовано номер телефону чи ІР-адреса, з яких здійснювався переказ грошових коштів на рахунки клієнта банку, інформація щодо часу надходжень електронних платіжних документів на здійснення розрахункових операцій, на який передавались дані з АТ «СБЕРБАНК» МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784), про зміну залишків на даних банківських рахунках, з 01.01.2017 по дату винесення ухвали;

-банківські документи, які оформляються при операції в касі банку, на підставі яких було видано готівку з даних банківських рахунків, з 01.01.2017 а саме: заяви на переказ готівки на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, на рахунки інших фізичних та юридичних осіб, які відкриті в АТ «СБЕРБАНК» МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784), або в іншому Банку, та переказ без відкриття рахунку; наявні прибуткові касові ордери від працівників Банку за внутрішньобанківськими операціями; документи, установлені відповідною платіжною системою, для відправлення переказу та виплати його отримувачу готівкою в національній валюті; квитанції (другий примірник прибуткового касового документа) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі; документи, які стосуються касових операцій, а саме касові ордера, видаткові відомості, видаткові касові ордера про одержання готівки із зазначенням одержаної суми, видаткові касові ордера та видаткові відомості, які виписані на іншу особу, розрахункові документи, інші касові документи, які згідно із законодавством України підтверджували факт отримання (повернення) готівкових коштів; банківську виписку з касової книжки щодо фіксації всіх касових операцій стосовно видачі (повернення) коштів з поточного рахунку; грошові чеки; довіреності, на підставі яких особа отримувала кошти з даного поточного рахунку; всі наявні акти про розбіжності при видачі (повернені) коштів, за період з 01.01.2017 по дату винесення ухвали;

-електронні ресурси, якими зафіксовано (фото та відео матеріали з камер спостереження) отримання та перерахування готівки в приміщенні АТ «СБЕРБАНК» МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784), де було здійснено видачу готівки по даних банківських рахунках, з 01.01.2017 по дату винесення ухвали;

- відеозаписів з камер спостереження відділення АТ «СБЕРБАНК» МФО 320627, (код ЄДРПОУ 25959784),в якому здійснювалось оформлення та реєстрація даних банківських рахунків за період робочого дня здійснення оформлення даних рахунків;

-інформацію щодо зняття готівкових коштів в терміналі, банкоматі чи інші перекази грошових коштів в тому числі розрахункові операції за даними банківськими рахунками за період з 01.01.2017 по дату винесення ухвали;

-всі наявні документи стосовно осіб, які мають безпосереднє відношення до даних банківських рахунків відповідно до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Нацбанку України від 12.11.2003 № 492 (зі змінами та доповненнями, за текстом - Інструкція № 492, а саме документи зі справи з юридичного оформлення рахунку: установчі та реєстраційні документи; накази; всі наявні заяви; довіреності; копії документів, які посвідчують особу; картки зі зразками печатки та підпису; заява про відкриття та закриття рахунку, додатки до них; заява про видачу чекової книжки; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів особам (клієнту Банку), чи іншим особам за дорученням (чеки та доручення на отримання готівки, офіційне поточне листування та інші документи та інші документи); копії наявних паспортів, з 01.01.2017 по дату винесення ухвали;

-платіжних доручень з 01.01.2017 по дату винесення ухвали, а у випадку їх відсутності - електронних розрахункових документів (реєстрів), що подавались до банку для руху коштів по даних банківських рахунках, із зазначенням дати і номера платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника та номеру його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу

- документів (цінних паперів, договорів, актів, рахунків, накладних розпоряджень бухгалтерії, реєстрів, векселів, платіжних доручень, чеків та інших відповідних документів, які відображають фінансову діяльність клієнта тощо), на підставі яких з 01.01.2017 по дату винесення ухвали здійснювалось зарахування і списання грошових коштів по даних банківських рахунках.

- аркушів журналу видачі ключів електронного цифрового підпису (журналу обліку генерації ключів ЕЦП чи іншого документу, що його замінює) директору чи іншим посадовим особам – володільцям даних банківських рахунків, довіреностей, що видавалися для отримання ключів ЕЦП та інших документів щодо встановлення та обслуговування системою «клієнт-банк» вищевказаних банківських рахунків.

Строк дії ухвали встановити до 13.04.2019 року.

Роз’яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А. В. Бакуменко