Ухвала суду № 80575319, 15.03.2019, Приморський районний суд м. Одеси

15.03.2019

Справа №522/8966/18

Провадження 1-кс/522/3237/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 березня 2019 року місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Куцаров В.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС дугого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Мандрика І.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Мандрик І.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню

№ 32018160000000027 від 15.03.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків при виготовленні та реалізації сільськогосподарської продукції у особливо великих розмірах.

Відповідно матеріалів кримінального провадження, службові особи підприємств - виробників сільськогосподарської продукції, використовуючи реквізити СПД - експортерів з ознаками фіктивності, здійснюють операції постачання не облікованої продукції за кордон, чим ухиляються від сплати податків у особливо великих розмірах.

Так, підприємства, що здійснюють діяльність у сфері вирощення сільськогосподарської продукції, не у повному обсязі відображають об'єми вирощеної продукції, та по операціям з реалізації такої продукції не сплачують відповідні податки, збори.

Реалізація не облікованої сільськогосподарської продукції без відповідного відображення у податковій звітності призводить до фактичного ненадходження до бюджету податків.

У Головному управлінні статистики в Одеській області (код ЄДРПОУ 02361819) зберігаються документи статистичної звітності підприємств - виробників сільськогосподарської продукції, що містять відомості з приводу фактично використовуваних площ земельних угідь, зібраного урожаю, тобто відомості, що підлягають встановленню у кримінальному провадженні.

Слідчий до суду не з'явився та подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, яке підтримав та просив задовольнити у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходиться зазначена в клопотанні інформація в судове засідання не викликався у зв'язку з заявленим прокурором клопотанням.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з'явилися.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав:

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчим доведено, що документи та речі, які знаходяться у Головному управлінні статистики в Одеській області (код ЄДРПОУ 02361819), мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

Керуючись ст.ст.159-166, 372, 376 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Мандрика І.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Мандрику Ігорю Віталійовичу, групі слідчих по даному кримінальному провадженню та/або особам, що будуть діяти за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до інформації (відомостей) та можливість вилучення їх завірених належним чином копій у Головного управління статистики в Одеській області (код ЄДРПОУ 02361819) щодо респондентів Одеської області, які звітували як виробники сільськогосподарської продукції у 2018 році, у розрізі:

- повних назв суб'єктів господарювання, кодів ЄДРПОУ, використовуваних при подачі звітності електронних скриньок та ip-адрес, з яких надходила звітність;

- використовуваних кожним із підприємств посівних площ в розрізі сільськогосподарських культур (відповідно поданих документів статистичної звітності за формою № 29-сг за звітний 2018 рік);

- площ земельних угідь, з яких зібрано урожай кожним із підприємств, в розрізі сільськогосподарських культур (відповідно поданих документів статистичної звітності за формою № 29-сг за звітний 2018 рік);

- обсягу виробництва кожного із підприємств в розрізі сільськогосподарських культур (відповідно поданих документів статистичної звітності за формою № 29-сг за звітний 2018 рік).

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: