Ухвала суду № 80512972, 18.03.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 18.03.2019 Справа № 554/2101/19

Провадження № 1кс/554/3962/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 березня 2019 року cлідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Савченко Л.І., при секретарі - Гаврись В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Полтаві клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_1, погоджене прокурором Запорізької місцевої прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 62019170000000069 від 06.02.2019 за ч. 2 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Запорізької місцевої прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 62019170000000069 від 06.02.2019 за ч. 2 ст. 364 КК України.

У клопотанні порушується питання про необхідність тимчасовий доступ до речей і документів, а саме, до матеріалів судових справ Дніпропетровського окружного адміністративного суду № 804/2787/17,№ 804/3444/17 та № 804/4976/17, з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні Дніпропетровського окружного адміністративного суду за адресою: 49089, м. Дніпро, вул. Академіка Янгеля, 4.

Клопотання обґрунтоване тим, що Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 62019170000000069від 06.02.2019 за ч. 2 ст. 364 КК України, за заявою заступника голови Правління ГО «ДНІПРОВСЬКИЙ ПРАВОЗАХИСНИЙ ОСОБА_3 І ЧЕСТЬ» ОСОБА_4, відповідно до якої у період з 2016 по січень 2019 року посадові особи ГУДФС в Дніпропетровській області, діючи за попередньою з мовою представниками комерційних структур, зловживаючи своїм службовим становищем всупереч інтересам служби, з метою отримання неправомірної вигоди для себе та інших осіб, фінансували та контролювали незаконне виготовлення тютюнової продукції з підробленими марками акцизного податку, що спричинило тяжкі наслідки.

Згідно вказаної заяви ОСОБА_4, керівництво та посадові особи ГУДФС у Дніпропетровській області, здійснюючи функції представників влади, зловживаючи службовим становищем вступили в злочинну змову зі службовими особами ТОВ «Юнайтед Табако» (ЄДРПОУ 40930346, юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Жовті Води, вул. Гагаріна, буд. 40-35), спрямовану на прикриття злочинної діяльності з незаконного виготовлення тютюнової продукції з підробними марками акцизного податку.

При цьому, посадові особи ТОВ «Юнайтед Табако» та інші невстановлені особи, які фінансували та контролювали незаконне виготовлення тютюнової продукції, діючи під прикриттям керівництва та посадових осіб ГУДФС у Дніпропетровській області, які активно сприяли незаконній діяльності з контрабанди, виготовлення та реалізації тютюнової продукції, грубо порушуючи вимоги Податкового кодексу України та Митного кодексу України, Постанови Кабінету Міністрів України № 2151 від 27.12.2010 «Про затвердження Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів», виготовляли та збували контрафактну тютюнову продукцію з підробленими марками акцизного податку європейського зразку за ринковими цінами, при цьому, сировина для виготовлення вказаних сигарок незаконно імпортувалася як з країн Європейського Союзу, так і країн Азії.

Злочинну діяльність вказаної групи було припинено у січні 2019 року, коли під час проведення санкціонованих обшуків у підпільних цехах працівниками правоохоронних органів виявлено та вилучено чотири виробничі лінії для виготовлення фальсифікованих тютюнових виробів, близько 144000 марок акцизного податку з ознаками підроблення, апарат для облаштування марок акцизу, близько 5000000 пачок тютюнових виробів з марками акцизного податку з ознаками підробки та сировину для виробництва тютюнових виробів. Потужність виробництва дозволяла виготовляти до 3 мільйонів пачок тютюнових виробів щотижня, при цьому організатори вказаної незаконної діяльності отримували до 3 мільйонів доларів США прибутку щомісяця.

Як встановлено в ході досудового розслідування, самостійним структурним підрозділом ГУДФС (слідчим управлінням фінансових розслідувань) 26.06.2018 зареєстровано кримінальне провадження за № 32018040000000059 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 212 КК України за фактом неправомірних дій службових осіб ТОВ «Юнайтед Табако» (ЄДРПОУ 40930346), які в період з 30.05.2017 по теперішній час, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, здійснюють придбання у невстановлених слідством осіб підроблених марок акцизного податку, з метою їх подальшого незаконного використання при збуті тютюнової продукції власного виробництва. Крім того, у вказаний період часу, службові особи ТОВ «Юнайтед Табако», діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, шляхом реалізації тютюнової продукції власного виробництва з підробленими марками акцизного податку, ухилились від сплати податків за вказаний період на загальну суму більше 2 млн. грн., чим завдали державі шкоди в значних розмірах.

Таким чином, інформація щодо порушення законодавства ТОВ «Юнайтед Табако» була в наявності в ГУДФС у Дніпропетровській області, про що свідчить реєстрація 26.06.2018 кримінального провадження № 32018040000000059 самостійним структурним підрозділом ГУДФС (слідчим управлінням фінансових розслідувань), однак протягом 2017-2018 років рішення щодо проведення фактичної перевірки ТОВ «Юнайтед Табако» ГУДФС у Дніпропетровській області прийнято не було, що призвело до використання вказаним підприємством підроблених марок акцизного податку та ухилення від сплати податків в сумі понад 2 млн. грн.

Крім того, в ході досудового розслідування в межах кримінального провадження проведено аналіз Єдиного реєстру судових рішень України. Згідно даних, наявних у відкритому доступі на сайті http://www.reyestr.court.gov.ua, встановлено, що на розгляді Дніпропетровського окружного адміністративного суду України перебувала низка судових справ, в межах яких фігурують ТОВ «Юнайтед Табако» (ЄДРПОУ 40930346) та Головне управління ДФС України у Дніпропетровській області, зокрема:

-справа № 804/2787/17 за поданням Головного управління Державної фіскальної служби України у Дніпропетровській області до Товариства з обмеженою відповідальністю «Юнайтед Табако» про підтвердження адміністративного арешту майна платника податків. Згідно відомостей, наявних в Єдиному державному реєстрі судових рішень, в межах справи № 804/2787/17 Дніпропетровським окружним адміністративних судом розглядалося подання до Товариства з обмеженою відповідальність «Юнайтед Табако» про: 1) підтвердження обґрунтованості адміністративного арешту майна ТОВ «Юнайтед Табако»; 2) конфіскацію та знищення паперу цигаркового та фільтропаличок, які імпортованіТОВ «Юнайтед Табако»;

-справа № 804/3444/17 за позовною заявою ГУДФС у Дніпропетровській області до Товариства з обмеженою відповідальністю «Юнайтед Табако» про застосування арешту майна ТОВ «Юнайтед Табако» та конфіскацію і знищення паперу цигаркового та фільтропаличок, які імпортованіТОВ «Юнайтед Табако»;

-справа № 804/4976/17 за адміністративним позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Юнайтед Табако» до ГУ ДФС у Дніпропетровській області про визнання протиправним та скасування рішення від 26.05.2017 № 000049/04-36-40-01/40930346 про застосування фінансових санкцій в розмірі 5739173,55 грн. Згідно матеріалів вказаної справи у період з 21.04.2017 по 26.04.2017 ГУ ДФС у Дніпропетровській області на підставі направлення на перевірку від 20.04.2017 проведено фактичну перевірку ТОВ «Юнайтед Табако» з питань дотримання законодавства у сфері виробництва підакцизних товарів. На підставі акту проведеної перевірки ГУДФС у Дніпропетровській області прийнято рішення № 000049/04-36-40-01/40930346 про застосування до ТОВ «Юнайтед Табако» фінансових санкцій у вигляді штрафу в розмірі 5739173,55 грн. за імпорт на митну територію України паперу цигаркового та фільтрів (фільтропаличок) для виробництва сигарет без наявності ліцензії на право виробництва тютюнових виробів та зобов’язано сплатити відповідну суму до місцевого бюджету.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення та їх належної правової оцінки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до матеріалів, які знаходяться в матеріалах судових справ Дніпропетровського окружного адміністративного суду за № 804/2787/17, № 804/3444/17 та № 804/4976/17. Тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які знаходяться в матеріалах судових справ Дніпропетровського окружного адміністративного суду № 804/2787/17, № 804/3444/17 та № 804/4976/17 дозволить встановити підстави для внесення відповідних заяв до суду, вивчити оригінали документів, які подавали сторони на підтвердження своїх доводів, отримати відомості щодо листування між ТОВ «Юнайтед Табако» та ГУДФС у Дніпропетровській області, документацію щодо отримання ТОВ «Юнайтед Табако» ліцензії на виробництво тютюнових виробів.

При цьому, вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий Білоусов А.Ю. у судове засідання не з»явився, надіслав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, у зв’язку із зайнятістю на роботі, прохав розглядати клопотання за наявними матеріалами та задовольнити клопотання (а.с.57).

Від в.о. керівника апарату Дніпропетровського окружного адміністративного суду ОСОБА_5 до суду надійшло клопотання про розгляд клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів без представника Дніпропетровського окружного адміністративного суду (а.с.58)

Відповідно до ч.4 ст. 107 ЦПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до наступного висновку.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї норми визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п»ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом установлено, що Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві розслідується кримінальне провадження внесене до ЄРДР за № 62019170000000069 від 06.02.2019 за ч. 2 ст. 364 КК України (а.с. 7).

Згідно ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи з викладеного, суд приходить до висновку, що клопотання в частині надання тимчасового доступу до матеріалів судових справ Дніпропетровського окружного адміністративного суду № 804/2787/17,№ 804/3444/17 та № 804/4976/17 з можливість виготовлення їх копій підлягає задоволенню, оскільки в даних справах міститься інформація, яка дозволить встановити підстави для внесення відповідних заяв до суду, вивчити оригінали документів, які подавали сторони на підтвердження своїх доводів, отримати відомості щодо листування між ТОВ «Юнайтед Табако» та ГУДФС у Дніпропетровській області, документацію щодо отримання ТОВ «Юнайтед Табако» ліцензії на виробництво тютюнових виробів, що в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Разом з тим, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання в частині вилучення оригіналів судових справ Дніпропетровського окружного адміністративного суду № 804/2787/17,№ 804/3444/17 та № 804/4976/17, оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів документів, не доведено наявності достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Крім того, рішенням Ради суддів України № 73 від 01 листопада 2018 року визначено, що виїмка (вилучення) матеріалів судової справи або їх окремих частин є винятковою процесуальною дією, яка може бути здійснена лише у тому випадку, якщо потреба досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи. У разі звернення слідчого за погодженням з прокурором чи прокурора із клопотанням про надання тимчасового доступу до матеріалів справи відповідної судової юрисдикції, слідчий суддя вправі надати тимчасовий доступ лише для ознайомлення з матеріалами справи, виготовлення їх копії, виписки. Вилучення матеріалів судових справ не допускається. При цьому, у виняткових випадках для проведення судових експертиз із матеріалів судових справ можуть вилучатися лише оригінали документів, які існують в одному екземплярі або якщо отримати інший екземпляр неможливо, з одночасною заміною вилученого документа його копією.

За таких обставин, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання в частині надання копій судових справ Дніпропетровського окружного адміністративного суду № 804/2787/17,№ 804/3444/17 та № 804/4976/17.

Керуючись ст. ст. 132,159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого – задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_1, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, а також прокурору Запорізької місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_2, прокурорам відділу організації та процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Дніпропетровську області ОСОБА_8 та ОСОБА_9 в межах кримінального провадження № 62019170000000069 на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до матеріалів судових справ Дніпропетровського окружного адміністративного суду № 804/2787/17, № 804/3444/17 та № 804/4976/17, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні Дніпропетровського окружного адміністративного суду за адресою: 49089, м. Дніпро, вул. Академіка Янгеля, 4.

В задоволенні іншої частини клопотання – відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз’яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Савченко